Финансы ПАВЛОВСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО, Павловка
ПАВЛОВСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 14 218 | 12 886 | 11 891 | 17 416 | 5 252 | 3 741 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 090 | 3 694 | 3 086 | 7 593 | 4 354 | 434 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 515 | 3 319 | 2 911 | 2 458 | 1 023 | 434 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 575 | 375 | 175 | 5 135 | 3 331 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 128 | 9 192 | 8 805 | 9 823 | 898 | 3 307 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 024 | 6 983 | 7 598 | 7 466 | 40 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 029 | 2 130 | 1 161 | 2 258 | 798 | 66 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 171 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 75 | 79 | 46 | 99 | 100 | 30 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 680 | 14 218 | 12 886 | 11 891 | 17 416 | 4 661 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 485 | 4 090 | 3 694 | 3 086 | 7 593 | 541 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 485 | 3 515 | 3 319 | 2 911 | 2 458 | 541 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 575 | 375 | 175 | 5 135 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 195 | 10 128 | 9 192 | 8 805 | 9 823 | 4 120 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 809 | 8 024 | 6 983 | 7 598 | 7 466 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 374 | 2 029 | 2 130 | 1 161 | 2 258 | 928 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 171 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 | 75 | 79 | 46 | 99 | 21 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 14 218 | 12 886 | 11 891 | 17 416 | 5 252 | 3 741 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 255 | 305 | 1 145 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 135 | 138 | 953 | 153 | 153 | 153 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | 8 774 | 8 774 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 9 727 | 8 774 | 8 582 | 12 155 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 963 | 12 581 | 10 746 | 20 644 | 9 880 | 9 786 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 334 | 2 215 | 2 085 | 4 455 | 2 780 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 629 | 10 366 | 8 661 | 16 189 | 7 100 | 9 786 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 680 | 14 218 | 12 886 | 11 891 | 17 416 | 4 661 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 282 | 1 255 | 305 | 1 145 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 132 | 135 | 138 | 953 | 153 | 153 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | 8 774 | 8 774 | 8 774 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 9 727 | 9 727 | 8 607 | 8 582 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 398 | 12 963 | 12 581 | 10 746 | 20 644 | 10 082 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 284 | 2 334 | 2 215 | 2 085 | 4 455 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 114 | 10 629 | 10 366 | 8 661 | 16 189 | 10 082 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 457 | 17 520 | 16 280 | 15 935 | 14 837 | |
| Выручка за предыдущий год | 88 540 | 81 794 | 75 552 | 73 235 | 64 721 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 70 083 | 64 274 | 59 272 | 57 300 | 49 884 | |
| Выручка за отчетный год | 81 794 | 75 552 | 73 235 | 64 721 | 20 622 | 499 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 520 | 16 280 | 15 935 | 14 837 | 8 067 | 265 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 365 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 16 155 | 16 616 | 16 020 | 17 780 | 9 965 | 834 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 64 274 | 59 272 | 57 300 | 49 884 | 12 555 | 234 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 365 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 19 705 | 16 155 | 16 616 | 16 020 | 17 780 | 1 524 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 691 | 592 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 346 | 250 | 193 | 236 | 314 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 126 | 477 | 994 | 550 | 2 059 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 454 | 166 | 124 | 133 | 326 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 691 | 592 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 492 | 346 | 250 | 193 | 236 | 166 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 177 | 1 126 | 477 | 994 | 550 | 1 343 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 860 | 454 | 166 | 124 | 133 | 103 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 970 | 25 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 511 | 721 | 678 | 567 | 786 | 341 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 721 | 678 | 567 | 786 | 920 | 55 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 970 | 25 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 970 | 25 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 970 | 25 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 132 | 135 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 727 | 9 727 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 282 | 1 255 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 135 | 138 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 727 | 8 774 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 255 | 305 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 3 | 3 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 970 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 970 | 3 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 970 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 970 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 953 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 953 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 255 | 305 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 282 | 1 255 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 129 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 83 086 | 76 740 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 81 794 | 75 552 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 217 | 309 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 075 | 879 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 83 878 | 76 611 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 71 486 | 64 872 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 353 | 6 772 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 346 | 250 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 38 | 108 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 655 | 4 609 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 855 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 875 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 875 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 | 125 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 20 | 125 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 63 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 63 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 63 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 126 | 4 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 25 тыс. ₽ | -3,5 млн ₽ |
| Активы | 11,9 млн ₽ | 17,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,1 млн ₽ | -3,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,82 | 0,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,11 | 0,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | -0,19 |
| Финансовый рычаг | 9,39 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | -20,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 48 дн. | 55 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,48 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.