Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ФИРМА "ДЕНТАЛ-Д", Димитровград
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ФИРМА "ДЕНТАЛ-Д"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 338 | 1 705 | 1 866 | 1 791 | 1 317 | 1 376 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 635 | 606 | 584 | 566 | 710 | 678 |
| Основные средства на конец отчетного года | 635 | 606 | 584 | 566 | 710 | 678 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 704 | 1 099 | 1 282 | 1 224 | 607 | 698 |
| Запасы на конец отчетного года | 193 | 214 | 255 | 217 | 187 | 178 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 146 | 614 | 760 | 515 | 176 | 195 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 365 | 271 | 267 | 492 | 244 | 325 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 966 | 2 291 | 1 705 | 1 866 | 1 790 | 1 317 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 668 | 645 | 606 | 584 | 566 | 710 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 668 | 645 | 606 | 584 | 566 | 710 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 299 | 1 646 | 1 099 | 1 282 | 1 224 | 607 |
| Запасы на конец предыдущего года | 159 | 193 | 214 | 255 | 217 | 187 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 807 | 1 088 | 614 | 760 | 515 | 176 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 333 | 365 | 271 | 267 | 492 | 244 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 338 | 1 705 | 1 866 | 1 791 | 1 317 | 1 376 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 088 | 1 540 | 1 672 | 1 552 | 1 161 | 1 230 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 16 | 16 | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 107 | 107 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 218 | 1 218 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 4 | 4 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 250 | 165 | 194 | 239 | 156 | 146 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 203 | 165 | 194 | 239 | 156 | 146 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 47 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 966 | 2 291 | 1 705 | 1 866 | 1 790 | 1 317 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 725 | 2 063 | 1 540 | 1 672 | 1 552 | 1 161 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 16 | 16 | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 107 | 107 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 218 | 1 218 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 | 4 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 207 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 241 | 228 | 165 | 194 | 238 | 156 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 194 | 228 | 165 | 194 | 238 | 156 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 47 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 362 | 487 | 202 | 267 | 475 | 5 |
| Выручка за предыдущий год | 3 754 | 4 009 | 3 717 | 3 470 | 3 549 | 2 674 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 392 | 3 522 | 3 515 | 3 203 | 3 074 | 2 669 |
| Выручка за отчетный год | 4 009 | 3 717 | 3 470 | 3 549 | 2 674 | 3 016 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 480 | 202 | 267 | 202 | 5 | 432 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 480 | 202 | 267 | 202 | 156 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 205 | 276 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 529 | 3 515 | 3 203 | 3 347 | 2 669 | 2 584 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 362 | 487 | 202 | 267 | 202 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 273 | 205 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 406 | 168 | 217 | 178 | 124 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | 355 | 353 | 129 | 405 | 144 |
| Прочие расходы за отчетный год | 78 | 389 | 403 | 153 | 465 | 176 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 351 | 456 | 168 | 217 | 178 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 187 | 4 | 355 | 353 | 129 | 405 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 198 | 35 | 389 | 403 | 153 | 465 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 284 | 388 | 97 | 131 | 130 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 67 | 68 | 71 | 86 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 68 | 71 | 86 | 48 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 338 | 97 | 131 | 130 | 69 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 338 | 97 | 131 | 130 | 69 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 130 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 16 | 16 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 325 | 1 325 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 4 | 4 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 207 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 552 | 1 161 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 16 | 16 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 325 | 1 325 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 4 | 4 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 161 | 1 230 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 69 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 69 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 391 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 391 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 291 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 291 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 100 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 100 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 161 | 1 230 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 552 | 1 161 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 81 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 804 | 3 188 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 681 | 3 024 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 123 | 164 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 965 | 3 107 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 772 | 1 089 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 504 | 1 383 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 59 | 27 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 87 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 87 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 81 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 338 тыс. ₽ | 97 тыс. ₽ | 131 тыс. ₽ | 130 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,1 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,82 | 6,66 | 6,61 | 5,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 6,04 | 5,36 | 5,29 | 4,21 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,46 | 1,64 | 1,38 | 2,06 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,90 | 0,90 | 0,87 |
| Финансовый рычаг | 0,12 | 0,11 | 0,12 | 0,15 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,5 % | 5,7 % | 7,0 % | 7,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 16,2 % | 6,3 % | 7,8 % | 8,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. | 22 дн. | 29 дн. | 24 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 5,12 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 87 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.