Финансы ЗАО "КЕДР-МАРКЕТИНГ", Заводоуковск
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КЕДР-МАРКЕТИНГ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 77 031 | 84 666 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 052 | 47 525 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 24 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 34 856 | 36 120 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 196 | 11 220 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 161 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 41 979 | 37 141 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 766 | 20 602 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 19 274 | 16 341 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 939 | 103 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 95 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 62 859 | 77 031 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 35 625 | 35 052 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 35 355 | 34 856 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 270 | 31 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 162 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 27 234 | 41 979 |
| Запасы на конец предыдущего года | 14 458 | 11 766 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 870 | 18 596 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 906 | 10 939 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 678 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 77 031 | 84 666 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 47 213 | 50 527 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 50 516 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 926 | 12 449 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 600 | 11 950 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 499 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 326 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 26 892 | 21 690 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 897 | 10 939 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 413 | 10 751 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 582 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 62 859 | 77 031 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 43 258 | 47 213 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 47 202 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 092 | 2 926 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 703 | 2 600 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 326 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 389 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 509 | 26 892 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 200 | 9 897 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 309 | 16 413 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 582 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 339 997 | |
| Выручка за предыдущий год | 172 724 | 212 692 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 167 273 | 213 813 |
| Выручка за отчетный год | 212 692 | 170 953 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 129 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 842 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 287 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 214 087 | 166 824 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 274 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 40 556 | 4 586 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 441 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 3 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 267 | 1 442 |
| Прочие доходы за отчетный год | 24 283 | 14 299 |
| Прочие расходы за отчетный год | 15 006 | 12 557 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 697 | 6 615 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 676 | 1 267 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 868 | 24 277 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 153 | 15 006 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 417 | 5 060 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 073 | 1 613 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 555 | 1 098 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 233 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 173 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 060 | 3 314 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 060 | 3 314 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 060 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 202 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 47 213 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 516 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 50 527 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 314 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 314 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 314 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 314 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 50 527 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 47 213 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 195 825 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 188 768 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 057 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 199 459 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 176 103 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 748 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 493 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 733 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 11 382 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 056 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 212 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 441 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 403 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 18 363 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 7 174 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 11 189 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 105 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 78 226 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 78 226 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 68 121 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 365 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 67 756 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 212,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 5,1 млн ₽ |
| Активы | 77,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 47,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,41 |
| Коэффициент автономии | 0,61 |
| Финансовый рычаг | 0,63 |
| Рентабельность продаж | -0,7 % |
| Чистая рентабельность | 2,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 10,7 % |
| Оборачиваемость активов | 2,76 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 33 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 28 дн. |
| Финансовый цикл | 25 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,36 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,56 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 61 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.