Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯЛУТОРОВСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ЗАВОД", Екатеринбург
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯЛУТОРОВСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 166 369 | 397 583 | 394 220 | 712 917 | 650 960 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 478 | 26 776 | 69 690 | 369 722 | 316 123 |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 378 | 26 666 | 69 580 | 369 602 | 316 003 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 100 | 110 | 110 | 120 | 120 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 159 891 | 370 807 | 324 530 | 343 195 | 334 837 |
| Запасы на конец отчетного года | 40 952 | 94 940 | 144 168 | 110 182 | 74 103 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 9 384 | 56 541 | 54 378 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 118 389 | 272 028 | 162 986 | 115 638 | 119 508 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 955 | 7 800 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 550 | 815 | 140 | 138 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 69 | 52 | 60 696 | 86 847 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 106 633 | 167 594 | 410 394 | 394 220 | 868 435 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 441 | 6 647 | 27 737 | 69 690 | 369 722 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 15 341 | 6 547 | 27 627 | 69 580 | 369 602 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 100 | 100 | 110 | 110 | 120 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 91 192 | 160 947 | 382 657 | 324 530 | 498 713 |
| Запасы на конец предыдущего года | 36 667 | 40 952 | 95 070 | 144 168 | 101 824 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 30 | 3 746 | 9 384 | 56 541 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 51 063 | 116 392 | 280 002 | 162 986 | 172 013 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 955 | 2 955 | 7 800 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 462 | 550 | 815 | 140 | 138 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 68 | 69 | 52 | 168 197 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 166 369 | 397 583 | 394 220 | 712 917 | 650 960 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 66 700 | 69 391 | 71 011 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 129 | 129 | 1 729 | 1 729 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 240 | 8 240 | 8 240 | 8 240 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 19 | 19 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 61 020 | 62 640 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 000 | 113 550 | 170 000 | 170 000 | 146 994 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 23 000 | 113 550 | 170 000 | 170 000 | 146 994 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 76 669 | 214 642 | 153 209 | 552 934 | 616 425 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 34 872 | 125 599 | 5 573 | 54 441 | 74 819 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 41 797 | 89 043 | 141 360 | 498 493 | 541 606 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 6 276 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 106 633 | 167 594 | 410 394 | 394 220 | 868 435 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 66 476 | 66 687 | 68 641 | 71 011 | 90 124 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 13 | 129 | 129 | 1 729 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 240 | 8 240 | 8 240 | 8 240 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 19 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 58 432 | 60 270 | 62 640 | 80 136 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 000 | 23 000 | 113 550 | 170 000 | 170 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 23 000 | 23 000 | 113 550 | 170 000 | 170 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 157 | 77 907 | 228 203 | 153 209 | 608 311 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 383 | 34 872 | 125 599 | 5 573 | 54 441 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 774 | 43 035 | 102 604 | 141 359 | 553 870 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 6 277 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 154 080 | 14 076 | 44 657 | 51 766 | 32 273 |
| Выручка за предыдущий год | 80 279 | 168 429 | 394 416 | 680 517 | 479 627 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 73 801 | 154 353 | 349 759 | 628 751 | 447 354 |
| Выручка за отчетный год | 168 429 | 394 492 | 680 517 | 479 627 | 248 002 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 44 731 | 51 766 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 25 723 | 20 642 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 175 | 9 424 | 8 311 | 1 006 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 833 | 21 700 | 23 401 | 40 015 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 163 861 | 349 761 | 628 751 | 493 142 | 320 719 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 559 | 25 948 | 20 642 | 13 489 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 90 | 2 008 | 9 424 | 8 311 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 427 | 16 701 | 21 700 | 10 473 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 928 | 3 711 | 6 147 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 295 | 117 | 55 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 529 | 12 597 | 21 365 | 40 397 | 83 849 |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 493 | 3 395 | 72 530 | 159 625 | 9 978 |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 906 | 13 105 | 65 777 | 156 258 | 14 677 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 644 | 613 | 3 946 | 6 147 | 16 778 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 18 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 426 | 295 | 117 | 55 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 052 | 5 529 | 12 597 | 21 365 | 42 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 574 | 10 044 | 3 395 | 72 530 | 159 625 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 018 | 8 905 | 13 095 | 65 777 | 156 349 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 356 | 211 | 2 852 | 3 983 | 15 477 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 626 | 973 | 874 | 1 160 | |
| Прочее за предыдущий год | 402 | 121 | 1 290 | 141 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 402 | 974 | 874 | ||
| Прочее за отчетный год | 121 | 1 290 | 142 | 7 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 224 | 2 616 | 3 983 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 224 | 2 616 | 3 983 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 211 | 2 852 | 3 983 | 15 477 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 13 | 129 | 129 | 1 729 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 8 240 | 8 240 | 8 240 | 8 240 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | 19 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 432 | 61 020 | 62 640 | 81 405 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 66 687 | 69 391 | 71 011 | 91 393 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 129 | 129 | 1 729 | 1 729 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 8 240 | 8 240 | 8 240 | 8 240 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 19 | 19 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 020 | 65 002 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 69 391 | 73 373 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 116 | 1 600 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 588 | 3 982 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 704 | 3 982 | 1 600 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 588 | 3 982 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 588 | 3 982 | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 1 600 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 116 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 116 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 82 628 | 202 582 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 82 628 | 202 582 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 82 344 | 202 582 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 82 344 | 202 582 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 284 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 284 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 17 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 66 391 | 77 287 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 66 686 | 66 391 | 77 287 | 90 124 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 66 364 | 8 045 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 285 893 | 758 639 | 554 563 | 52 884 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 283 454 | 713 542 | 538 180 | 42 435 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 439 | 45 097 | 16 383 | 10 449 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 473 403 | 692 275 | 612 824 | 44 839 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 411 220 | 621 141 | 527 609 | 11 179 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 971 | 30 066 | 27 837 | 21 148 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 12 925 | 21 488 | 38 538 | 4 774 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 35 287 | 19 580 | 18 840 | 7 738 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 071 | 3 674 | 1 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 071 | 3 674 | 500 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 5 961 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 110 | 2 955 | 500 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 719 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 500 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 500 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 181 705 | 58 281 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 402 202 | 471 409 | 435 713 | 4 315 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 402 086 | 471 409 | 426 258 | 4 315 | |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 116 | 1 600 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 855 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 220 497 | 542 122 | 377 432 | 12 497 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 534 322 | 377 432 | 12 497 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 220 497 | 7 800 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 266 | 20 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 168,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 224 тыс. ₽ |
| Активы | 166,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 66,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,40 |
| Финансовый рычаг | 1,49 |
| Рентабельность продаж | 2,7 % |
| Чистая рентабельность | 0,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,3 % |
| Оборачиваемость активов | 1,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 257 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 91 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,09 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.