Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕТСКИЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ "ДРУЖБА", Синицына
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕТСКИЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ "ДРУЖБА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 218 | 17 353 | 17 314 | 17 469 | 33 983 | 40 043 | 54 744 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 274 | 8 645 | 10 451 | 11 379 | 13 098 | 18 052 | 19 857 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 900 | 8 645 | 7 077 | 11 379 | 13 098 | 18 052 | 19 857 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 374 | 3 374 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 944 | 8 708 | 6 863 | 6 090 | 20 885 | 21 991 | 34 887 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 037 | 5 133 | 5 498 | 5 791 | 17 950 | 21 015 | 32 571 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 605 | 484 | 284 | 2 108 | 907 | 1 067 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 302 | 1 109 | 881 | 15 | 827 | 69 | 1 249 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 466 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 17 527 | 18 218 | 17 353 | 17 314 | 17 469 | 33 983 | 40 043 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 163 | 11 274 | 8 645 | 10 451 | 11 379 | 13 098 | 18 052 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 789 | 7 900 | 8 645 | 10 451 | 11 379 | 13 098 | 18 052 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 3 374 | 3 374 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 364 | 6 944 | 8 708 | 6 863 | 6 090 | 20 885 | 21 991 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 091 | 3 037 | 5 133 | 5 498 | 5 791 | 17 950 | 21 015 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 604 | 1 605 | 484 | 284 | 2 108 | 907 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 669 | 2 302 | 1 109 | 881 | 15 | 827 | 69 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 466 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 218 | 17 353 | 17 314 | 17 469 | 33 983 | 40 043 | 54 744 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 394 | 8 974 | 8 974 | 8 974 | 28 985 | 38 637 | 51 376 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 574 | 5 574 | 5 574 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 400 | 3 400 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 820 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 334 | 2 943 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 334 | 2 943 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 490 | 8 379 | 8 340 | 5 552 | 4 998 | 1 406 | 3 368 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 700 | 1 904 | 910 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 799 | 500 | 2 546 | 2 982 | 4 998 | 1 406 | 3 368 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 5 975 | 3 655 | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 4 991 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 229 | 2 570 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 17 527 | 18 218 | 17 353 | 17 314 | 17 469 | 33 983 | 40 043 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 811 | 6 394 | 8 974 | 8 974 | 8 974 | 28 591 | 38 637 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 574 | 5 574 | 5 574 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 400 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 237 | 820 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 369 | 2 334 | 3 000 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 369 | 2 334 | 3 000 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 347 | 9 490 | 8 379 | 8 340 | 5 495 | 5 392 | 1 406 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 500 | 2 700 | 1 904 | 910 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 984 | 1 799 | 500 | 2 546 | 2 982 | 5 392 | 1 406 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 975 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 4 863 | 4 991 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 884 | 2 513 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 024 | 1 527 | 3 416 | 1 783 | 2 554 | 8 649 | 13 781 |
| Выручка за предыдущий год | 38 719 | 39 671 | 37 484 | 34 066 | 37 791 | 43 442 | 49 948 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 695 | 38 144 | 34 068 | 32 283 | 35 237 | 34 793 | 36 167 |
| Выручка за отчетный год | 39 671 | 37 484 | 34 066 | 37 791 | 43 437 | 49 948 | 47 324 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 527 | 3 416 | 1 783 | 2 554 | 8 644 | 13 781 | 11 132 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 527 | 3 416 | 1 783 | 2 554 | 8 644 | 13 781 | 11 132 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 38 144 | 34 068 | 32 283 | 35 237 | 34 793 | 36 167 | 36 192 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 024 | 1 527 | 3 416 | 1 783 | 2 554 | 8 649 | 13 781 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 025 | 2 700 | 1 500 | 1 618 | 8 457 | 13 620 | 11 823 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 502 | 341 | 283 | 641 | 413 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 405 | 25 | 2 975 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 375 | 295 | 179 | 186 | 2 284 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 296 | 1 025 | 2 700 | 1 500 | 1 618 | 8 457 | 13 620 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 728 | 502 | 341 | 283 | 641 | 413 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 400 | 25 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 375 | 295 | 179 | 186 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 237 | 820 | 2 700 | 1 500 | 1 618 | 8 457 | 13 620 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 59 | 205 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 205 | 511 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 820 | 2 700 | 1 500 | 1 618 | 8 457 | 13 620 | 11 312 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 820 | 2 700 | 1 500 | 1 618 | 8 457 | 13 620 | 11 312 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 237 | 820 | 2 700 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,6 млн ₽ | 8,5 млн ₽ | 13,6 млн ₽ | 11,3 млн ₽ |
| Активы | 17,5 млн ₽ | 34,0 млн ₽ | 40,0 млн ₽ | 54,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 9,0 млн ₽ | 29,0 млн ₽ | 38,6 млн ₽ | 51,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 | 4,18 | 15,64 | 10,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,05 | 0,59 | 0,69 | 0,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,17 | 0,05 | 0,37 |
| Коэффициент автономии | 0,51 | 0,85 | 0,96 | 0,94 |
| Финансовый рычаг | 0,95 | 0,17 | 0,04 | 0,07 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,3 % | 24,9 % | 34,0 % | 20,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,0 % | 29,2 % | 35,3 % | 22,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 188 дн. | 212 дн. | 328 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 10,36 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 94 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.