Финансы ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ИШИМСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ ШКОЛА ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ", Ишим
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ИШИМСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ ШКОЛА ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 397 | 15 818 | 15 787 | 15 536 | 15 781 | 15 851 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 647 | 11 596 | 14 483 | 15 095 | 14 855 | 14 855 |
| Основные средства на конец отчетного года | 647 | 11 596 | 14 483 | 15 095 | 14 855 | 14 855 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 750 | 4 222 | 1 304 | 441 | 927 | 996 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 | 30 | 252 | 145 | 536 | 237 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 726 | 3 754 | 989 | 190 | 309 | 685 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 16 | 438 | 63 | 64 | 82 | 74 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 41 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 178 | 2 397 | 15 818 | 15 788 | 15 535 | 15 709 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 554 | 647 | 11 596 | 14 484 | 15 095 | 14 855 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 554 | 647 | 11 596 | 14 484 | 15 095 | 14 855 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 624 | 1 750 | 4 222 | 1 305 | 439 | 854 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 8 | 97 | 207 | 186 | 536 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 565 | 1 726 | 3 687 | 989 | 189 | 236 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 49 | 16 | 438 | 64 | 64 | 82 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 45 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 397 | 15 818 | 15 787 | 15 535 | 15 781 | 15 851 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 847 | 8 780 | 8 222 | 6 962 | 6 421 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 239 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 10 847 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 166 | 1 871 | 1 491 | 1 591 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 166 | 1 871 | 1 491 | 1 591 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 806 | 3 100 | 5 516 | 7 313 | 8 819 | 7 839 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 216 | 1 591 | 1 791 | 200 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 590 | 3 100 | 5 516 | 5 722 | 7 028 | 9 062 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 178 | 2 396 | 15 818 | 15 788 | 15 535 | 15 709 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 847 | 8 780 | 8 222 | 8 056 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 239 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 632 | 3 165 | 1 871 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 632 | 3 166 | 1 871 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 458 | 11 806 | 3 100 | 7 007 | 7 313 | 7 653 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 216 | 216 | 1 491 | 1 591 | 1 791 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 242 | 11 590 | 3 100 | 5 516 | 5 722 | 6 955 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 798 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 4 514 | 3 836 | 4 989 | 9 147 | 5 817 | 4 272 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 883 | 5 610 | 5 850 | 8 349 | 7 226 | 6 098 |
| Выручка за отчетный год | 3 836 | 4 989 | 9 147 | 5 817 | 4 272 | 4 807 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 798 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 798 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 610 | 5 850 | 8 349 | 7 226 | 6 133 | 5 802 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 798 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 64 | 315 | 307 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 011 | 2 494 | 1 535 | 1 354 | 975 | 55 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 173 | 1 318 | 2 026 | 1 076 | 661 | 611 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 64 | 315 | 307 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 822 | 3 011 | 2 494 | 1 535 | 1 354 | 975 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 098 | 1 173 | 1 318 | 2 026 | 1 076 | 661 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 | 205 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 187 | 221 | 270 | 73 | 1 006 | |
| Прочее за предыдущий год | 102 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 221 | 270 | 102 | 49 | 83 | |
| Прочее за отчетный год | 73 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 45 | 205 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 45 | 205 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 205 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 11 239 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 780 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 11 239 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 847 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 847 | 8 222 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 422 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 23 422 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 422 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 23 422 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 663 | 558 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 663 | 558 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 663 | 558 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 663 | 558 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 847 | 8 222 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 781 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 422 | 25 494 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 170 | 23 765 | 12 747 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 6 763 | 5 816 | 5 830 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 371 | 300 | 890 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 036 | 17 649 | 6 027 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 203 | 23 343 | 12 747 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 830 | 7 582 | 2 952 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 323 | 4 458 | 5 610 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 050 | 11 303 | 4 185 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 422 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 24 | 1 654 | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 3 511 | 18 285 | 3 823 | 3 405 | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | 4 | 15 | 2 | |||
| Целевые взносы за отчетный год | 3 294 | 2 625 | 1 468 | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | 80 | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 225 | 523 | 99 | |||
| Прочие за отчетный год | 213 | 15 420 | 1 832 | 3 224 | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 3 793 | 16 373 | 6 709 | 3 170 | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 6 609 | 3 170 | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 739 | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 776 | |||||
| прочие за отчетный год | 1 655 | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 213 | 278 | 100 | |||
| Прочие за отчетный год | 3 580 | 16 095 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 1 654 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 205 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ | -1,6 млн ₽ |
| Активы | 15,8 млн ₽ | 15,8 млн ₽ | 15,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,8 млн ₽ | 7,0 млн ₽ | 6,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,24 | 0,11 | 0,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,04 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,56 | 0,44 | 0,41 |
| Финансовый рычаг | 0,80 | 1,27 | 1,47 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,3 % | -10,1 % | -10,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,3 % | -22,9 % | -25,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 32 дн. | 15 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,13 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 41 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.