Финансы СП ЗАО "РОСАВИТ", Тюмень
СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОСАВИТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 54 128 | 63 499 | 60 519 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 496 | 5 848 | 4 809 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 734 | 2 848 | 1 823 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 762 | 2 986 | 2 986 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 14 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 48 632 | 57 651 | 55 710 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 020 | 9 632 | 8 727 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 36 187 | 14 095 | 1 264 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 15 451 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 425 | 18 473 | 45 719 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 53 809 | 54 128 | 63 499 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 820 | 5 496 | 5 848 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 058 | 2 734 | 2 848 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 762 | 2 748 | 2 986 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 14 | 14 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 47 989 | 48 632 | 57 651 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 080 | 11 020 | 9 632 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 112 | 7 187 | 14 095 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 29 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 22 797 | 1 425 | 33 924 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 54 128 | 63 499 | 60 519 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 39 076 | 40 888 | 42 888 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 500 | 2 500 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 128 | 128 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 38 260 | 40 260 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 99 | 50 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 50 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 99 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 953 | 22 561 | 17 631 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 7 110 | 8 928 | 9 023 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 843 | 13 633 | 8 608 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 53 809 | 54 128 | 63 499 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 38 841 | 39 076 | 40 888 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 500 | 2 500 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 128 | 128 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 36 448 | 38 260 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 150 | 99 | 50 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 99 | 50 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 150 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 818 | 14 953 | 22 561 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 124 | 7 110 | 8 928 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 694 | 7 843 | 13 633 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 355 224 | 32 959 | 23 794 |
| Выручка за предыдущий год | 198 947 | 172 644 | 146 282 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 156 277 | 139 685 | 122 488 |
| Выручка за отчетный год | 172 644 | 146 282 | 150 443 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 794 | 23 662 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 23 794 | 23 662 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 139 685 | 122 488 | 126 781 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 32 959 | 23 794 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 116 | 22 824 | 21 159 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 404 | 1 757 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 254 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 549 | 517 | 1 248 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 567 | 2 891 | 4 254 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 878 | 30 941 | 22 824 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 143 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 881 | 1 404 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 207 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 904 | 525 | 517 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 974 | 3 567 | 1 684 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 959 | 24 235 | 17 811 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 643 | 6 757 | 5 062 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 706 | 5 062 | 5 158 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 24 235 | 17 811 | 16 001 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 235 | 17 811 | 16 001 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 24 235 | 17 811 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 500 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 128 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 259 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 40 887 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 500 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 128 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 260 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 42 888 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 001 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 16 001 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 001 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 16 001 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 000 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 14 000 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 14 000 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 42 888 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 40 888 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 23 313 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 157 205 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 153 567 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 017 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 133 892 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 72 572 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 36 798 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 10 560 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 134 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 993 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 396 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 24 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 372 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 474 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 404 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 70 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 300 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 300 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 740 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 12 740 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 795 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 172,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 24,2 млн ₽ |
| Активы | 54,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 39,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,72 |
| Финансовый рычаг | 0,39 |
| Рентабельность продаж | 19,1 % |
| Чистая рентабельность | 14,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 44,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 62,0 % |
| Оборачиваемость активов | 3,19 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 77 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 3,25 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 72 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 14,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.