Финансы ЗАО "БОЙЛЕР", Тюмень
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БОЙЛЕР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 341 | 2 911 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 | 11 |
| Основные средства на конец отчетного года | 27 | 11 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 314 | 2 900 |
| Запасы на конец отчетного года | 498 | 377 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 814 | 2 510 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 414 | 3 341 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 107 | 27 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 107 | 27 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 307 | 3 314 |
| Запасы на конец предыдущего года | 725 | 498 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 456 | 2 803 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 126 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 341 | 2 911 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 447 | 1 046 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 036 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 894 | 1 865 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 894 | 1 865 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 414 | 3 341 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 387 | 1 447 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 437 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 027 | 1 894 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 027 | 1 894 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 689 | 3 |
| Выручка за предыдущий год | 4 749 | 1 521 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 940 | 1 518 |
| Выручка за отчетный год | 1 521 | 483 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 518 | 959 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 141 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 101 | 177 |
| Прочие расходы за отчетный год | 40 | 102 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 207 | 64 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 724 | 101 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 483 | 40 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 | 60 |
| Прочее за предыдущий год | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 60 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 60 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 436 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 446 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 036 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 046 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 400 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 400 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 400 | |
| Убыток (ИТОГО) | 400 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 046 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 447 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 116 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 058 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 879 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 179 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 058 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 382 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 241 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 435 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 1,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 60 тыс. ₽ |
| Активы | 3,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,43 |
| Финансовый рычаг | 1,31 |
| Рентабельность продаж | 0,2 % |
| Чистая рентабельность | 3,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,46 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 675 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 120 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,75 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 43 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 3,9 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.