Финансы ОАО ПСК "СИБИНКОР", Екатеринбург
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СИБИНКОР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 173 487 | 205 906 | 119 555 | 99 168 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 428 | 14 508 | 1 112 | 719 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 11 749 | 14 468 | 404 | 277 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 679 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 40 | 128 | 123 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 580 | 319 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 141 059 | 191 398 | 118 443 | 98 450 |
| Запасы на конец отчетного года | 57 031 | 61 095 | 41 506 | 16 940 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 320 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 65 031 | 58 225 | 64 859 | 62 802 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 600 | 18 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 18 997 | 71 629 | 5 416 | 162 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 129 | 61 | 46 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 190 954 | 159 299 | 205 906 | 119 555 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 92 601 | 18 240 | 14 508 | 1 112 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 64 551 | 11 749 | 14 468 | 404 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 28 050 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 36 | 40 | 128 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 6 455 | 580 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 98 354 | 141 059 | 191 398 | 118 443 |
| Запасы на конец предыдущего года | 29 684 | 57 031 | 61 095 | 41 506 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 320 | 320 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 763 | 64 711 | 58 225 | 64 859 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 600 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 907 | 18 997 | 71 629 | 5 416 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 129 | 61 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 173 487 | 205 906 | 119 554 | 99 169 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 39 578 | 25 209 | 23 535 | 21 516 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 860 | 860 | 860 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 129 | 129 | 129 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 24 220 | 22 546 | 20 527 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 56 199 | 71 882 | 51 839 | 30 758 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 53 | 52 | 52 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 56 199 | 71 829 | 51 787 | 30 706 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 77 710 | 108 816 | 44 180 | 46 895 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 801 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 72 909 | 108 666 | 44 113 | 46 860 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 150 | 67 | 34 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 190 954 | 159 299 | 205 906 | 119 554 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 110 975 | 25 390 | 25 209 | 23 535 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 860 | 860 | 860 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 129 | 129 | 129 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 24 401 | 24 220 | 22 546 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 303 | 56 199 | 71 882 | 51 839 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 | 53 | 52 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 14 303 | 56 195 | 71 829 | 51 787 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 65 676 | 77 710 | 108 816 | 44 180 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 801 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 676 | 72 909 | 108 666 | 44 113 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 150 | 67 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 092 361 | 48 865 | 23 343 | |
| Выручка за предыдущий год | 568 755 | 263 493 | 282 854 | 106 783 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 523 606 | 214 628 | 259 511 | 130 859 |
| Выручка за отчетный год | 263 493 | 282 854 | 106 783 | 43 153 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 343 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 851 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 22 492 | 13 356 | 6 710 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 239 917 | 259 511 | 130 859 | 55 742 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 23 576 | 851 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 25 289 | 22 492 | 13 356 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 149 | 998 | 446 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 205 | 1 372 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 358 | 1 015 | 36 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 357 | 11 447 | 45 589 | 22 786 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 434 | 10 285 | 8 641 | 4 413 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 24 937 | 4 952 | 998 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 63 | 205 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 791 | 358 | 1 015 | 36 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 172 | 2 294 | 11 447 | 45 589 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 974 | 20 623 | 10 285 | 8 641 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 192 | 3 080 | 1 148 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 364 | 1 877 | 395 | 87 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 576 | 48 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 22 | 4 | 88 | |
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 872 | 395 | 87 | 101 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 53 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 53 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 48 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 | 88 | ||
| Прочее за отчетный год | 29 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 17 269 | 1 148 | 311 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 269 | 1 148 | 311 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 148 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 860 | 860 | 860 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 129 | 129 | 129 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 401 | 24 220 | 22 546 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 25 390 | 25 209 | 23 535 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 860 | 860 | 860 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 129 | 129 | 129 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 220 | 22 546 | 20 527 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 25 209 | 23 535 | 21 516 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 309 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 309 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 309 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 309 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 180 | 1 674 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 180 | 1 674 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 180 | 1 674 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 180 | 1 674 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 209 | 23 535 | 21 516 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 25 390 | 25 209 | 23 535 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 52 632 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 284 479 | 96 106 | 57 113 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 276 636 | 96 001 | 55 507 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 843 | 105 | 1 606 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 231 847 | 162 319 | 62 367 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 119 911 | 56 187 | 45 878 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 30 242 | 18 208 | 4 144 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 81 694 | 87 924 | 12 345 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 52 632 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 263,5 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 17,3 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 311 тыс. ₽ |
| Активы | 173,5 млн ₽ | 205,9 млн ₽ | 99,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 39,6 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,82 | 1,76 | 2,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | 1,19 | 1,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,66 | 0,40 |
| Коэффициент автономии | 0,23 | — | — |
| Финансовый рычаг | 3,38 | — | — |
| Рентабельность продаж | 8,9 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 6,6 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,0 % | 0,6 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 43,6 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,52 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 90 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 87 дн. | 86 дн. | 111 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 111 дн. | 153 дн. | 307 дн. |
| Финансовый цикл | 66 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,45 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 2,10 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.