Финансы АО "ДИАС", Тюмень
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДИАС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 689 954 | 1 779 967 | 1 741 896 | 1 574 765 | 1 590 803 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 839 694 | 792 416 | 764 765 | 730 793 | 694 564 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 839 694 | 792 416 | 764 765 | 730 793 | 694 564 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 850 260 | 987 551 | 977 131 | 843 972 | 896 239 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 | 12 | 2 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 883 | 2 869 | 1 815 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 789 995 | 244 084 | 234 919 | 192 790 | 173 572 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 704 336 | 696 683 | 625 020 | 628 194 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 60 259 | 36 236 | 42 658 | 26 162 | 92 658 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 119 759 | 1 689 954 | 1 779 967 | 1 741 896 | 1 574 765 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 887 194 | 839 694 | 792 416 | 764 765 | 730 793 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 887 194 | 839 694 | 792 416 | 764 765 | 730 793 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 232 565 | 850 260 | 987 551 | 977 131 | 843 972 |
| Запасы на конец предыдущего года | 29 | 6 | 12 | 2 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 719 | 2 883 | 2 869 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 207 889 | 229 321 | 244 084 | 234 919 | 192 790 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 549 182 | 704 336 | 696 683 | 625 020 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 647 | 60 259 | 36 236 | 42 658 | 26 162 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 8 773 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 689 954 | 1 779 967 | 1 741 896 | 1 574 765 | 1 590 803 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 346 395 | 402 444 | 502 533 | 586 925 | 693 550 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 402 434 | 502 523 | 586 915 | 693 540 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 991 234 | 994 952 | 945 365 | 885 265 | 830 815 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 991 234 | 994 952 | 945 365 | 885 265 | 830 815 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 352 325 | 382 571 | 293 998 | 102 575 | 66 438 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 19 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 352 306 | 382 571 | 293 998 | 102 575 | 66 438 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 119 759 | 1 689 954 | 1 779 967 | 1 741 896 | 1 574 765 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 291 414 | 346 395 | 402 444 | 502 533 | 586 925 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 346 385 | 402 434 | 502 523 | 586 915 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 545 908 | 991 234 | 994 952 | 945 365 | 885 265 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 545 908 | 991 234 | 994 952 | 945 365 | 885 265 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 282 437 | 352 325 | 382 571 | 293 998 | 102 575 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 19 | 19 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 282 418 | 352 306 | 382 571 | 293 998 | 102 575 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 523 471 | 122 938 | 132 102 | 164 077 | 188 418 |
| Выручка за предыдущий год | 323 767 | 371 846 | 418 179 | 454 734 | 375 284 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 199 704 | 248 908 | 286 077 | 290 657 | 186 866 |
| Выручка за отчетный год | 371 846 | 418 179 | 454 734 | 375 284 | 346 193 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 132 102 | 164 077 | 188 418 | 164 317 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 132 102 | 164 077 | 188 418 | 164 317 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 248 908 | 286 077 | 290 657 | 186 866 | 181 876 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 122 938 | 132 102 | 164 077 | 188 418 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 72 397 | 71 005 | 125 356 | 107 542 | 129 427 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 71 436 | 73 491 | 80 398 | 70 404 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 39 082 | 109 617 | 94 992 | 113 276 | 80 879 |
| Прочие доходы за отчетный год | 7 066 | 1 727 | 2 432 | 5 495 | 3 062 |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 249 | 24 643 | 19 652 | 53 493 | 27 477 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 95 947 | 64 673 | 71 005 | 125 356 | 107 542 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 745 | 71 436 | 73 491 | 80 398 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 33 251 | 39 082 | 109 617 | 94 992 | 113 276 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 548 | 5 321 | 1 727 | 2 432 | 5 495 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 43 148 | 26 249 | 24 643 | 19 652 | 53 493 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 588 | 56 105 | 55 486 | 100 089 | 84 392 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 16 624 | 8 501 | 15 519 | 25 267 | 23 150 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 67 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 568 | 15 519 | 25 267 | 23 150 | 27 503 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 56 105 | 55 486 | 100 089 | 84 392 | 101 924 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 56 105 | 55 486 | 100 089 | 84 392 | 101 924 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 56 105 | 55 486 | 100 089 | 84 392 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 402 434 | 502 523 | 586 915 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 402 444 | 502 533 | 586 925 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 502 523 | 586 915 | 688 839 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 502 533 | 586 925 | 688 849 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 100 089 | 84 392 | 101 924 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 100 089 | 84 392 | 101 924 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 100 089 | 84 392 | 101 924 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 100 089 | 84 392 | 101 924 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 69 757 | 31 319 | 134 595 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 577 546 | 469 215 | 380 017 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 561 322 | 447 671 | 377 194 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 224 | 21 544 | 2 823 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 507 789 | 437 896 | 245 422 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 353 145 | 252 828 | 166 942 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 12 174 | 11 703 | 8 148 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 94 992 | 113 276 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 26 367 | 23 150 | 24 900 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 21 111 | 36 939 | 45 432 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 81 145 | 142 060 | 67 231 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 81 145 | 160 060 | 97 231 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 81 145 | 160 060 | 36 818 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 60 413 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 18 000 | 30 000 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 18 000 | 30 000 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 144 480 | 173 376 | 135 330 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 144 480 | 173 376 | 135 330 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 422 | 3 | 66 496 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 371,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 56,1 млн ₽ |
| Активы | 1,69 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 346,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,41 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 |
| Коэффициент автономии | 0,20 |
| Финансовый рычаг | 3,88 |
| Рентабельность продаж | 33,1 % |
| Чистая рентабельность | 15,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 16,2 % |
| Оборачиваемость активов | 0,22 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 775 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 517 дн. |
| Финансовый цикл | 259 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,59 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,41 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 20 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 15,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.