Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭЛЬФ", Тюмень
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭЛЬФ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 176 | 16 199 | 12 322 | 20 818 | 21 870 | 19 909 | 18 859 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 014 | 3 811 | 3 091 | 2 501 | 2 313 | 223 | 2 232 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 738 | 1 156 | 639 | 487 | 313 | 223 | 232 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 276 | 2 655 | 2 452 | 2 014 | 2 000 | 2 000 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 162 | 12 388 | 9 231 | 18 317 | 19 557 | 19 686 | 16 627 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 161 | 9 388 | 6 494 | 7 426 | 8 453 | 8 658 | 8 382 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 868 | 1 315 | 747 | 2 048 | 4 351 | 1 525 | 2 701 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 133 | 1 685 | 1 990 | 8 843 | 6 753 | 7 503 | 5 544 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 20 404 | 16 176 | 16 199 | 12 322 | 20 818 | 21 870 | 19 909 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 424 | 2 014 | 3 811 | 3 091 | 2 501 | 2 313 | 223 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 378 | 1 738 | 1 156 | 639 | 487 | 313 | 223 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 46 | 276 | 2 655 | 2 452 | 2 014 | 2 000 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 980 | 14 162 | 12 388 | 9 231 | 18 317 | 19 557 | 19 686 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 759 | 7 161 | 9 388 | 6 494 | 7 426 | 8 453 | 8 658 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 525 | 3 868 | 1 315 | 747 | 2 048 | 2 351 | 1 525 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 000 | 2 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 696 | 3 133 | 1 685 | 1 990 | 8 843 | 6 753 | 7 503 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 176 | 16 199 | 12 322 | 20 818 | 21 870 | 19 909 | 18 859 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 13 641 | 10 712 | 9 558 | 13 590 | 16 225 | 14 450 | 14 933 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 519 | 519 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 26 | 26 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 13 945 | 14 428 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 226 | 128 | 61 | 92 | 101 | 25 | 105 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 25 | 105 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 226 | 128 | 61 | 92 | 101 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 309 | 5 359 | 2 703 | 7 136 | 5 544 | 5 434 | 3 821 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 309 | 5 359 | 2 449 | 6 914 | 5 205 | 5 141 | 3 461 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 293 | 360 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 254 | 222 | 339 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 20 404 | 16 176 | 16 199 | 12 322 | 20 818 | 21 870 | 19 909 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 066 | 13 641 | 10 712 | 9 558 | 13 590 | 16 225 | 14 450 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 519 | 519 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 26 | 26 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 15 720 | 13 945 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 387 | 226 | 128 | 61 | 92 | 101 | 25 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 101 | 25 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 387 | 226 | 128 | 61 | 92 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 951 | 2 309 | 5 359 | 2 703 | 7 136 | 5 544 | 5 434 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 951 | 2 309 | 5 359 | 2 449 | 6 914 | 5 205 | 5 141 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 339 | 293 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 254 | 222 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 146 278 | 28 | 7 677 | 9 148 | 4 533 | ||
| Выручка за предыдущий год | 75 671 | 59 530 | 55 445 | 53 070 | 96 522 | 121 579 | 111 142 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 70 607 | 62 197 | 58 036 | 53 042 | 88 845 | 112 431 | 106 609 |
| Выручка за отчетный год | 59 530 | 55 445 | 53 070 | 96 522 | 121 579 | 111 142 | 116 085 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 | 7 677 | 8 144 | 4 533 | 5 113 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 28 | 7 677 | 8 144 | 3 257 | 3 846 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 276 | 1 267 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 62 197 | 58 036 | 53 042 | 88 845 | 113 435 | 106 609 | 110 972 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 28 | 7 677 | 8 144 | 3 257 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 004 | 1 276 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 286 | 6 726 | 6 487 | 1 571 | 1 935 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 359 | 252 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 928 | 1 098 | 480 | 643 | 917 | 602 | 204 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 358 | 1 445 | 1 728 | 1 594 | 2 574 | 2 647 | 2 367 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 688 | 6 726 | 6 487 | 1 571 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 335 | 359 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 744 | 1 335 | 1 098 | 480 | 643 | 582 | 602 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 944 | 2 358 | 1 445 | 1 728 | 1 594 | 2 574 | 2 647 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 738 | 5 192 | 4 840 | 920 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 126 | 1 534 | 1 622 | 727 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 76 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 534 | 1 647 | 727 | 651 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 336 | 344 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 348 | 336 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 76 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 192 | 4 840 | 920 | 1 184 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 192 | 4 840 | 920 | 1 184 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 840 | 920 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 519 | 519 | 519 | 519 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 26 | 26 | 26 | 26 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 207 | 9 053 | 13 085 | 15 720 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 712 | 9 558 | 13 590 | 16 225 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 519 | 519 | 519 | 519 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 26 | 26 | 26 | 26 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 053 | 13 085 | 15 720 | 13 945 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 9 558 | 13 590 | 16 225 | 14 450 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 | 5 257 | 4 840 | 920 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 66 | 5 257 | 4 840 | 920 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 192 | 4 840 | 920 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 192 | 4 840 | 920 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 | 65 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 66 | 65 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 220 | 1 225 | 2 205 | 2 695 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 220 | 2 205 | 2 695 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 220 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 220 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 225 | 2 205 | 2 695 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 225 | 2 205 | 2 695 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 16 225 | 14 450 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 13 590 | 16 225 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 105 | 7 869 | 1 584 | 793 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 53 273 | 87 316 | 112 906 | 97 639 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 52 859 | 87 316 | 112 906 | 97 619 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 414 | 20 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 53 168 | 79 447 | 111 322 | 96 846 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 42 425 | 64 052 | 87 648 | 75 992 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 130 | 8 487 | 12 093 | 14 666 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 736 | 1 741 | 209 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 613 | 6 172 | 9 840 | 5 979 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 200 | 59 | 335 | 359 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 200 | 250 | 335 | 359 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 200 | 250 | 335 | 359 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 191 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 191 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | 2 000 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 100 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 075 | 4 109 | 2 402 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 1 075 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 109 | 2 402 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 305 | 6 853 | 750 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -2,9 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | 5,2 млн ₽ | 4,8 млн ₽ |
| Активы | 16,2 млн ₽ | 12,3 млн ₽ | 20,8 млн ₽ | 21,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10,7 млн ₽ | 9,6 млн ₽ | 13,6 млн ₽ | 16,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,31 | 3,42 | 2,57 | 3,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | 1,01 | 1,53 | 2,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,31 | 0,74 | 1,24 | 1,22 |
| Коэффициент автономии | 0,66 | 0,78 | 0,65 | 0,74 |
| Финансовый рычаг | 0,51 | 0,29 | 0,53 | 0,35 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -18,1 % | -9,9 % | 24,9 % | 22,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -27,4 % | -12,8 % | 38,2 % | 29,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 59 дн. | 45 дн. | 31 дн. | 27 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 3,53 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 74 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.