Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АУДИТОРСКАЯ ФИРМА "ДЕБЕТ-АУДИТ", Тюмень
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АУДИТОРСКАЯ ФИРМА "ДЕБЕТ-АУДИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 537 | 1 191 | 1 746 | 2 142 | 2 713 | 2 694 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 405 | 202 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 405 | 202 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 132 | 989 | 1 746 | 2 142 | 2 713 | 2 694 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 101 | 421 | 1 551 | 2 076 | 2 666 | 2 687 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 031 | 568 | 195 | 66 | 47 | 7 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 966 | 2 537 | 1 191 | 1 746 | 2 142 | 2 713 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 607 | 405 | 202 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 607 | 405 | 202 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 359 | 2 132 | 989 | 1 746 | 2 142 | 2 713 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 350 | 1 101 | 871 | 1 551 | 2 076 | 2 666 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 009 | 1 031 | 118 | 195 | 66 | 47 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 537 | 1 191 | 1 746 | 2 142 | 2 713 | 2 694 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 395 | 1 173 | 1 715 | 2 045 | 2 679 | 2 635 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 142 | 18 | 31 | 97 | 34 | 59 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 142 | 18 | 31 | 97 | 34 | 59 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 966 | 2 537 | 1 191 | 1 746 | 2 142 | 2 713 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 743 | 2 395 | 1 173 | 1 715 | 2 045 | 2 679 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 223 | 142 | 18 | 31 | 97 | 34 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 223 | 142 | 18 | 31 | 97 | 34 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 479 | 697 | 36 | 605 | 445 | 818 |
| Выручка за предыдущий год | 2 628 | 3 227 | 2 489 | 3 051 | 2 495 | 2 814 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 149 | 2 530 | 2 453 | 2 446 | 2 050 | 1 996 |
| Выручка за отчетный год | 3 227 | 2 489 | 3 051 | 2 495 | 2 814 | 2 938 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 697 | 36 | 605 | 445 | 818 | 685 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 697 | 36 | 605 | 445 | 818 | 685 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 530 | 2 453 | 2 446 | 2 050 | 1 996 | 2 253 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 479 | 697 | 36 | 605 | 445 | 818 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 653 | 541 | 401 | 723 | 44 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 15 | 33 | 38 | 75 | 99 | 84 |
| Прочие расходы за отчетный год | 59 | 91 | 102 | 119 | 194 | 725 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 394 | 653 | 541 | 401 | 723 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 15 | 33 | 38 | 75 | 99 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 85 | 59 | 91 | 102 | 119 | 194 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 394 | 653 | 541 | 330 | 633 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 71 | 90 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 71 | 90 | 87 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 653 | 541 | 330 | 633 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 653 | 541 | 330 | 633 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 653 тыс. ₽ | -22 тыс. ₽ | 541 тыс. ₽ | 330 тыс. ₽ | 633 тыс. ₽ | -43 тыс. ₽ |
| Активы | 2,5 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 2,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,4 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 2,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 15,01 | 54,94 | 56,32 | 22,08 | 79,79 | 45,66 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 15,01 | 54,94 | 56,32 | 22,08 | 79,79 | 45,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 7,26 | 31,56 | 6,29 | 0,68 | 1,38 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | 0,94 | 0,98 | 0,98 | 0,95 | 0,99 | 0,98 |
| Финансовый рычаг | 0,06 | 0,02 | 0,02 | 0,05 | 0,01 | 0,02 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,7 % | -1,8 % | 31,0 % | 15,4 % | 23,3 % | -1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 27,3 % | -1,9 % | 31,5 % | 16,1 % | 23,6 % | -1,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 45,66 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 98 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.