Финансы ОАО "ТЮМЕННЕФТЕСПЕЦТРАНС", Тюмень
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЮМЕННЕФТЕСПЕЦТРАНС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 40 641 | 102 055 | 101 731 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 558 | 43 701 | 51 472 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 107 | 25 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 9 433 | 43 469 | 51 322 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 125 | 125 | 125 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 31 083 | 58 354 | 50 259 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 061 | 5 769 | 11 848 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 214 | 162 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 640 | 47 075 | 37 423 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 382 | 2 286 | 740 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 10 | 86 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 63 755 | 40 641 | 102 055 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 130 | 9 558 | 43 701 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 107 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 797 | 9 433 | 43 469 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 333 | 125 | 125 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 56 625 | 31 083 | 58 354 |
| Запасы на конец предыдущего года | 33 209 | 13 061 | 5 769 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | 3 214 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 800 | 13 108 | 47 075 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 616 | 2 382 | 2 286 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 26 | 10 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 40 641 | 102 055 | 101 731 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 24 887 | 25 704 | 21 263 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 847 | 12 847 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 11 | 11 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 746 | 8 305 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 754 | 76 351 | 80 468 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 11 594 | 63 271 | 71 198 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 160 | 13 080 | 9 270 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 63 755 | 40 641 | 102 055 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 584 | 24 887 | 25 704 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 847 | 12 847 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 11 | 11 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 929 | 12 746 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 45 171 | 15 754 | 76 351 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 050 | 11 594 | 63 271 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 121 | 4 160 | 13 080 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 366 454 | 36 312 | 31 153 |
| Выручка за предыдущий год | 188 933 | 407 873 | 425 422 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 177 521 | 371 561 | 394 269 |
| Выручка за отчетный год | 407 873 | 425 422 | 195 739 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 153 | 24 900 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 895 | 5 546 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 23 258 | 19 354 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 390 286 | 394 269 | 170 839 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 17 587 | 7 895 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 18 725 | 23 258 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 340 | 895 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 951 | 1 155 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 450 | 5 080 | 8 387 |
| Прочие доходы за отчетный год | 612 | 35 | 54 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 278 | 2 906 | 2 875 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 603 | 8 471 | 895 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 303 | 951 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 715 | 5 450 | 5 080 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 186 | 309 | 35 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 702 | 4 278 | 2 906 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 664 | 6 274 | 864 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 517 | 2 140 | 7 |
| Прочее за предыдущий год | 57 | 24 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 197 | 7 | |
| Прочее за отчетный год | 24 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 274 | 864 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 274 | 864 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 274 | 864 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 12 847 | 12 847 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 11 | 11 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 929 | 12 746 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 24 887 | 25 704 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 12 847 | 12 847 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 11 | 11 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 746 | 8 305 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 25 704 | 21 263 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 865 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 865 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 865 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 865 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 | 4 441 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 48 | 4 441 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 423 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 4 423 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 30 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 | 18 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 18 | 18 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 704 | 21 263 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 24 887 | 25 704 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 16 800 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 458 669 | 265 143 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 421 503 | 154 104 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 14 171 | 19 724 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 22 995 | 91 315 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 472 867 | 248 343 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 445 474 | 154 542 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 842 | 9 506 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 4 589 | 7 661 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 100 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 862 | 76 634 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 7 753 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 7 753 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 44 944 | 26 644 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 39 784 | 26 644 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 5 160 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 51 241 | 8 352 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 202 090 | 191 809 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 202 090 | 191 809 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 150 849 | 183 457 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 11 | 18 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 150 838 | 183 439 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 407,9 млн ₽ | 425,4 млн ₽ | 195,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 6,3 млн ₽ | 864 тыс. ₽ | -4,4 млн ₽ |
| Активы | 40,6 млн ₽ | 102,1 млн ₽ | 101,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 24,9 млн ₽ | 25,7 млн ₽ | 21,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +4,3 % | -54,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,97 | 0,76 | 0,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,14 | 0,65 | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 | 0,03 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,61 | 0,25 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 0,63 | 2,97 | 3,78 |
| Рентабельность продаж | 4,3 % | 1,9 % | 2,8 % |
| Чистая рентабельность | 1,5 % | 0,2 % | -2,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,4 % | 0,8 % | -4,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 25,2 % | 3,4 % | -20,8 % |
| Оборачиваемость активов | 10,04 | 4,17 | 1,92 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 14 дн. | 40 дн. | 70 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 5 дн. | 25 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,62 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -2,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.