Финансы ОАО "РЫБОКОМБИНАТ ТЮМЕНСКИЙ", Тюмень
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЫБОКОМБИНАТ ТЮМЕНСКИЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 26 265 | 23 321 | 21 927 | 19 123 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 330 | 17 527 | 16 782 | 15 514 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 19 330 | 17 527 | 16 782 | 15 514 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 934 | 5 794 | 5 145 | 3 609 |
| Запасы на конец отчетного года | 47 | 104 | 102 | 102 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 516 | 5 496 | 4 888 | 3 475 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 17 | 17 | 17 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 371 | 165 | 127 | 15 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 | 11 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 25 814 | 26 265 | 23 321 | 21 927 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 19 000 | 19 330 | 17 527 | 16 782 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 19 000 | 19 330 | 17 527 | 16 782 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 813 | 6 935 | 5 794 | 5 145 |
| Запасы на конец предыдущего года | 92 | 47 | 104 | 102 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 721 | 6 499 | 5 496 | 4 888 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 17 | 17 | 17 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 371 | 165 | 127 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 | 11 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 26 265 | 23 321 | 21 927 | 19 123 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 491 | 1 916 | 3 792 | 1 835 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 540 | 540 | 540 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 200 | 9 200 | 9 200 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 175 | 14 875 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 16 175 | 14 875 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 24 774 | 21 405 | 1 961 | 2 413 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 17 837 | 16 375 | 193 | 177 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 937 | 5 030 | 1 768 | 2 236 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 25 814 | 26 265 | 23 321 | 21 927 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 607 | 1 451 | 1 916 | 3 792 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 540 | 540 | 540 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 200 | 9 200 | 9 200 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 175 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 16 175 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 207 | 24 814 | 21 405 | 1 961 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 18 103 | 17 144 | 16 375 | 193 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 104 | 7 624 | 5 030 | 1 768 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 46 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 44 583 | 20 685 | 24 055 | 1 515 |
| Выручка за предыдущий год | 18 341 | 20 685 | 24 055 | 22 925 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 242 | 21 410 | ||
| Выручка за отчетный год | 20 685 | 24 055 | 22 925 | 21 289 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 055 | 1 515 | 989 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 245 | 1 515 | 989 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 20 810 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 377 | 21 410 | 20 300 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 308 | 3 245 | 1 515 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 377 | 20 810 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 624 | 661 | 2 103 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 604 | 2 097 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 162 | 3 266 | 671 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 624 | 2 746 | 1 074 | 1 292 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 354 | 3 684 | 661 | 2 103 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 403 | 1 604 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 162 | 3 266 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 951 | 624 | 2 746 | 1 074 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 915 | 465 | 1 876 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 769 | 196 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | 227 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 769 | 196 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | 227 | 229 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 915 | 465 | 1 876 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 915 | 465 | 1 876 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 915 | 465 | 1 876 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 540 | 540 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 200 | 9 200 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 451 | 1 917 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 540 | 540 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 200 | 9 200 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 917 | 3 792 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 465 | 1 875 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 465 | 1 875 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 465 | 1 875 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 465 | 1 875 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 916 | 3 792 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 451 | 1 916 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 563 | 161 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 30 173 | 31 779 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 26 737 | 26 315 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 436 | 5 464 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 29 610 | 31 618 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 930 | 19 538 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 173 | 2 257 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 412 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 264 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 243 | 8 411 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 16 175 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 16 175 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 769 | 16 374 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 769 | 16 374 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 20,7 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 2,9 млн ₽ | 465 тыс. ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Активы | 26,3 млн ₽ | 23,3 млн ₽ | 21,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,5 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,28 | 0,27 | 2,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,28 | 0,27 | 2,57 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | 0,08 | — |
| Финансовый рычаг | 16,62 | 11,17 | — |
| Рентабельность продаж | 20,8 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 14,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 11,1 % | 2,0 % | 8,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 195,5 % | 24,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,79 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 115 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | — | 2 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 155 дн. | — | 30 дн. |
| Финансовый цикл | -39 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -2,57 | -2,69 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -5,20 | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 2,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.