Финансы ООО "АВТОСПОРТ", Тюмень
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСПОРТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 262 100 | 260 105 | 267 879 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 162 606 | 133 715 | 133 370 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 273 | 4 474 | 4 144 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 159 333 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 066 | 5 042 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 124 175 | 124 184 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 99 494 | 126 390 | 134 509 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 953 | 1 993 | 2 230 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 20 039 | 20 041 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 88 120 | 87 183 | 95 278 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 16 903 | 16 903 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 421 | 68 | 6 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 204 | 51 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 184 909 | 262 100 | 260 105 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 117 342 | 162 606 | 133 715 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 28 304 | 3 273 | 4 474 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 89 038 | 166 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 18 125 | 5 066 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 141 042 | 124 175 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 67 567 | 99 494 | 126 390 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 102 | 1 953 | 1 993 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 628 | 20 039 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 64 157 | 14 131 | 87 183 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 61 175 | 16 903 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 308 | 9 421 | 68 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 186 | 204 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 262 100 | 260 105 | 267 879 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 54 741 | 13 041 | 12 721 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 171 | 4 171 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 417 | 417 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 453 | 8 133 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 182 860 | 228 773 | 236 544 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 | 2 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 182 860 | 228 771 | 236 542 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 24 499 | 18 291 | 18 614 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 520 | 595 | 855 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 23 979 | 17 696 | 17 759 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 184 909 | 262 100 | 260 105 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 905 | 54 741 | 13 041 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 171 | 4 171 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 417 | 417 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 50 153 | 8 453 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 146 623 | 182 860 | 228 773 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 | 2 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 146 623 | 182 858 | 228 771 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 30 381 | 24 499 | 18 291 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 22 836 | 520 | 595 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 545 | 23 979 | 17 696 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 517 | ||
| Выручка за предыдущий год | 3 955 | 2 474 | 3 887 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 562 | 3 264 | 4 662 |
| Выручка за отчетный год | 2 474 | 3 887 | 662 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 311 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 597 | 642 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 890 | 4 662 | 351 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 626 | 1 597 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 122 997 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 78 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 962 | 268 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 331 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 94 368 | 219 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 298 | 41 660 | 257 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 25 509 | 63 323 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 78 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 386 | 1 962 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 14 118 | 2 331 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 959 | 92 982 | 219 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 432 | 26 298 | 41 660 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 240 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 13 033 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 31 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 13 083 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 8 327 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 50 240 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 50 240 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 50 240 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 342 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 417 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 153 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 58 912 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 171 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 417 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 453 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 041 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 4 171 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 41 700 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 45 871 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 41 700 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 41 700 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 241 811 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 54 741 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 7 431 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 15 621 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 482 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 139 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 190 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 014 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 795 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 381 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 45 100 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 40 192 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 833 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 75 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 58 996 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 58 621 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 375 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 71 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 71 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 961 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 961 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 2,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 50,2 млн ₽ |
| Активы | 262,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 54,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 |
| Коэффициент автономии | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 3,79 |
| Рентабельность продаж | -97,7 % |
| Чистая рентабельность | 2 030,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 19,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 91,8 % |
| Оборачиваемость активов | 0,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 13 001 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 146 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 1 790 дн. |
| Финансовый цикл | 11 357 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,75 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 4,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2 030,7 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.