Финансы ОАО "ТРЕСТ "СКМН", Тюмень
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТРЕСТ "СИБКОМПЛЕКТМОНТАЖНАЛАДКА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 782 285 | 1 833 013 | 1 495 047 | 86 679 | 234 020 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 940 087 | 742 058 | 428 491 | 14 620 | 3 983 |
| Основные средства на конец отчетного года | 346 344 | 228 825 | 136 683 | 14 471 | 3 983 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 260 614 | 241 258 | 276 | 149 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 232 006 | 271 764 | 290 931 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 101 123 | 211 | 602 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 842 198 | 1 090 955 | 1 066 556 | 72 059 | 230 037 |
| Запасы на конец отчетного года | 360 577 | 174 461 | 275 026 | 42 019 | 14 144 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 436 | 1 311 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 872 469 | 438 874 | 462 997 | 30 012 | 215 893 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 379 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 15 264 | 72 344 | 4 104 | 28 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 593 887 | 404 841 | 318 740 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 902 715 | 2 794 459 | 1 833 013 | 1 020 371 | 86 679 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 654 010 | 947 271 | 742 058 | 200 628 | 14 620 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 184 499 | 346 344 | 228 825 | 136 683 | 14 471 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 260 637 | 260 614 | 241 258 | 63 945 | 149 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 147 320 | 239 190 | 271 764 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 61 554 | 101 123 | 211 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 248 705 | 1 847 188 | 1 090 956 | 819 743 | 72 059 |
| Запасы на конец предыдущего года | 266 696 | 360 577 | 174 461 | 275 026 | 42 019 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 690 | 1 | 436 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 724 911 | 873 230 | 438 874 | 540 613 | 30 012 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 147 490 | 15 264 | 72 344 | 4 104 | 28 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 108 918 | 598 116 | 404 841 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 782 285 | 1 833 013 | 1 495 047 | 86 679 | 234 020 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 859 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 428 417 | 428 417 | 428 417 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 714 814 | 531 844 | 666 783 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 629 670 | 421 260 | 564 256 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 85 144 | 110 584 | 102 527 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 061 612 | 1 622 835 | 1 295 909 | 1 296 240 | 1 450 782 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 556 278 | 864 595 | 71 163 | 480 602 | 480 602 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 352 996 | 715 141 | 1 161 245 | 815 638 | 970 180 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 116 185 | 38 863 | 57 809 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 36 153 | 4 237 | 5 691 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 902 715 | 2 794 459 | 1 833 013 | 1 020 371 | 86 679 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 136 204 | 12 197 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 | 15 | 15 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 428 417 | 428 417 | 428 417 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 403 997 | 715 660 | 531 844 | 78 045 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 385 000 | 629 670 | 421 260 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 18 997 | 85 990 | 110 584 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 78 045 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 362 515 | 2 066 602 | 1 622 836 | 1 775 607 | 1 296 240 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 527 775 | 556 278 | 864 595 | 635 419 | 480 602 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 783 945 | 1 357 986 | 715 141 | 1 082 379 | 815 638 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 25 852 | 116 185 | 38 863 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 24 943 | 36 153 | 4 237 | 57 809 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 168 740 | 105 400 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 890 709 | 2 572 077 | 1 971 974 | 1 338 549 | 191 629 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 010 969 | 2 403 337 | 1 866 574 | 1 666 745 | 446 881 |
| Выручка за отчетный год | 2 572 077 | 1 971 974 | 1 341 662 | 191 629 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 168 740 | 105 400 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 33 781 | 4 581 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 134 959 | 100 819 | 87 508 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 403 337 | 1 866 574 | 1 565 064 | 446 881 | 20 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 33 781 | 4 581 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 111 090 | 134 959 | 100 819 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 6 | 10 | 14 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 490 | 256 | 160 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 114 047 | 146 158 | 28 320 | 2 157 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 67 357 | 513 058 | 1 073 051 | 269 236 | 1 400 |
| Прочие расходы за отчетный год | 135 507 | 712 100 | 905 768 | 388 107 | 8 581 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 16 | 6 | 10 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 173 | 490 | 256 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 47 383 | 114 047 | 146 158 | 28 320 | 2 157 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 119 619 | 67 357 | 513 058 | 1 066 670 | 269 236 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 82 233 | 135 507 | 712 100 | 999 753 | 388 107 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 66 992 | 24 595 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 86 327 | 32 574 | |||
| Прочее за предыдущий год | 256 | 963 | 1 490 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 11 045 | 60 091 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 5 604 | 10 249 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 66 146 | 24 595 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 84 686 | 32 574 | 19 167 | ||
| Прочее за отчетный год | 963 | 1 490 | 1 428 | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 333 864 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 129 548 | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 129 548 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 428 432 | 428 432 | 428 432 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 136 204 | 12 197 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 428 432 | 428 432 | 428 432 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 859 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 130 344 | 333 863 | 145 978 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 130 344 | 333 863 | 145 978 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 130 344 | 333 863 | 145 978 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 130 344 | 333 863 | 145 978 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 859 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 136 204 | 12 197 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 2 336 365 | 1 144 169 | 1 512 997 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 261 206 | 1 073 127 | 1 495 598 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 816 | 2 037 | 1 188 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 69 343 | 69 005 | 16 211 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 484 022 | 1 612 627 | 1 638 951 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 648 339 | 960 426 | 992 977 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 437 800 | 297 501 | 369 213 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 103 809 | 133 912 | 28 794 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 148 462 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 294 074 | 72 326 | 247 967 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 111 528 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 396 | 115 460 | 29 673 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 396 | 46 394 | 4 916 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 24 583 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 266 | 174 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 68 800 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 247 902 | 3 932 | 41 600 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 247 902 | 3 932 | 12 211 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 10 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 29 379 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 262 936 | 414 011 | 69 640 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 637 117 | 979 908 | 111 300 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 637 117 | 979 908 | 111 300 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 374 181 | 565 897 | 41 660 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 374 181 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 565 897 | 41 660 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 57 081 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2,57 млрд ₽ | 1,97 млрд ₽ | 1,34 млрд ₽ | 191,6 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -130,3 млн ₽ | -333,9 млн ₽ | -146,0 млн ₽ | -376,3 млн ₽ | -7,2 млн ₽ |
| Активы | 2,78 млрд ₽ | 1,83 млрд ₽ | 1,50 млрд ₽ | 86,7 млн ₽ | 234,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,9 млн ₽ | -321,7 млн ₽ | -467,6 млн ₽ | -1,21 млрд ₽ | -1,22 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -23,3 % | -32,0 % | -85,7 % | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,89 | 0,67 | 0,82 | 0,06 | 0,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,43 | 0,32 | 0,36 | 0,02 | 0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,04 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | -0,18 | -0,31 | -13,95 | -5,20 |
| Финансовый рычаг | 473,87 | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 1,3 % | 0,2 % | -23,2 % | -133,2 % | — |
| Чистая рентабельность | -5,1 % | -16,9 % | -10,9 % | -196,4 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,7 % | -18,2 % | -9,8 % | -434,1 % | -3,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -2 224,7 % | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,92 | 1,08 | 0,90 | 2,21 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 124 дн. | 81 дн. | 126 дн. | 57 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 55 дн. | 34 дн. | 64 дн. | 34 дн. | 258 128 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,16 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -520 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.