Финансы ОАО "ТЮМЕНСКИЙ ЦУМ ", Тюмень
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЮМЕНСКИЙ ЦУМ "
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 181 092 | 151 248 | 80 441 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 738 | 26 549 | 29 035 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 36 | 463 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 41 656 | 26 504 | 28 563 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 82 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 9 | 9 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 139 354 | 124 699 | 51 406 |
| Запасы на конец отчетного года | 47 874 | 25 431 | 1 098 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 300 | 300 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 81 115 | 90 194 | 48 585 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 26 | 26 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 365 | 7 946 | 747 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 802 | 650 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 362 656 | 181 092 | 151 248 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 153 254 | 41 738 | 26 549 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 40 | 36 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 153 207 | 41 656 | 26 504 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 47 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 42 | 9 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 209 402 | 139 354 | 124 699 |
| Запасы на конец предыдущего года | 132 537 | 47 874 | 25 431 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 343 | 300 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 749 | 80 073 | 90 194 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 26 | 26 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 116 | 10 365 | 7 946 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 673 | 802 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 181 092 | 151 248 | 80 441 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 49 461 | 44 015 | 32 738 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 550 | 550 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 25 | 25 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 43 440 | 32 163 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 131 631 | 107 233 | 47 703 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 66 466 | 71 717 | 37 290 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 65 165 | 35 516 | 10 413 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 362 656 | 181 092 | 151 248 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 53 579 | 49 461 | 44 015 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 550 | 550 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 461 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 25 | 25 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 39 425 | 43 440 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 309 077 | 131 631 | 107 233 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 96 405 | 66 466 | 71 717 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 212 009 | 65 165 | 35 516 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 663 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 979 088 | 177 524 | 81 543 |
| Выручка за предыдущий год | 493 271 | 529 368 | 196 836 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 485 817 | 351 844 | 115 293 |
| Выручка за отчетный год | 529 368 | 196 836 | 91 378 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 81 543 | 67 075 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 108 625 | 92 929 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 546 598 | 115 293 | 24 303 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 194 754 | 108 625 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 56 954 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 289 | 7 454 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 35 997 | 37 059 | 29 604 |
| Прочие расходы за отчетный год | 15 668 | 15 160 | 7 164 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 25 972 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 60 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 244 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 183 | 5 289 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 340 | 35 693 | 37 059 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 449 | 15 668 | 15 160 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 350 | 1 717 | 231 |
| Прочее за предыдущий год | 23 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 717 | 231 | 409 |
| Прочее за отчетный год | 23 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 550 | 550 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 461 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 25 | 25 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 425 | 43 440 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 49 461 | 44 015 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 550 | 550 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 25 | 25 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 440 | 32 163 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 44 015 | 32 738 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 015 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 015 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 015 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 015 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 9 461 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 277 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 461 | 11 277 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 277 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 11 277 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 9 461 | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 9 461 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 44 015 | 32 738 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 49 461 | 44 015 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 12 412 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 246 433 | 158 245 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 235 477 | 132 814 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 956 | 25 431 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 280 603 | 145 833 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 211 997 | 98 325 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 36 184 | 24 146 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 161 | 186 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 32 261 | 23 176 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 31 751 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 34 090 | 34 571 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 34 090 | 34 051 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 520 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 339 | 54 182 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 339 | 50 932 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 250 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 529,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -3,9 млн ₽ |
| Активы | 181,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 49,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,27 |
| Финансовый рычаг | 2,66 |
| Рентабельность продаж | -3,3 % |
| Чистая рентабельность | -0,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -7,9 % |
| Оборачиваемость активов | 2,92 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 56 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 32 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 27 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -0,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.