Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР", Плавск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 316 | 146 | 329 | 438 | 432 | 302 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | 93 | 93 | 93 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | 93 | 93 | 93 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 311 | 141 | 324 | 345 | 339 | 209 |
| Запасы на конец отчетного года | 214 | 117 | 157 | 344 | 185 | 113 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 56 | 3 | 75 | 1 | 3 | 8 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 41 | 21 | 92 | 151 | 88 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 275 | 316 | 146 | 329 | 438 | 432 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 | 5 | 5 | 5 | 93 | 93 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 | 5 | 5 | 5 | 93 | 93 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 269 | 311 | 141 | 324 | 345 | 339 |
| Запасы на конец предыдущего года | 247 | 214 | 117 | 157 | 344 | 185 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 | 56 | 3 | 75 | 1 | 3 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 41 | 21 | 92 | 151 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 316 | 146 | 329 | 438 | 432 | 302 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 269 | 108 | 312 | 384 | 401 | 225 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 47 | 38 | 17 | 54 | 31 | 77 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 47 | 38 | 17 | 54 | 31 | 77 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 275 | 316 | 146 | 329 | 438 | 432 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 184 | 269 | 108 | 312 | 384 | 401 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 91 | 47 | 38 | 17 | 54 | 31 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 91 | 47 | 38 | 17 | 54 | 31 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 028 | 137 | 274 | 118 | 60 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 028 | 1 284 | 963 | 1 439 | 854 | 552 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 000 | 1 147 | 1 068 | 1 165 | 736 | 492 |
| Выручка за отчетный год | 1 284 | 963 | 1 439 | 854 | 552 | 402 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 274 | 118 | 60 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 274 | 118 | 60 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 147 | 1 068 | 1 165 | 736 | 492 | 539 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 137 | 274 | 118 | 60 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | 229 | 89 | 39 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 31 | 45 | 29 | 21 | 25 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 29 | 113 | 229 | 89 | 39 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 | 24 | 31 | 45 | 29 | 21 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 85 | 204 | 72 | 18 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 25 | 28 | 26 | 25 | 17 | 21 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 28 | 26 | 25 | 17 | 21 | 15 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 85 | 204 | 72 | 18 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 85 | 204 | 72 | 18 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,3 млн ₽ | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 85 тыс. ₽ | -162 тыс. ₽ | 204 тыс. ₽ | 72 тыс. ₽ | 18 тыс. ₽ | -177 тыс. ₽ |
| Активы | 316 тыс. ₽ | 146 тыс. ₽ | 329 тыс. ₽ | 438 тыс. ₽ | 432 тыс. ₽ | 302 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 269 тыс. ₽ | 108 тыс. ₽ | 312 тыс. ₽ | 384 тыс. ₽ | 401 тыс. ₽ | 225 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,62 | 3,71 | 19,06 | 6,39 | 10,94 | 2,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,06 | 0,63 | 9,82 | 0,02 | 4,97 | 1,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,87 | 0,55 | 5,41 | 0,00 | 4,87 | 1,14 |
| Коэффициент автономии | 0,85 | 0,74 | 0,95 | 0,88 | 0,93 | 0,75 |
| Финансовый рычаг | 0,17 | 0,35 | 0,05 | 0,14 | 0,08 | 0,34 |
| Рентабельность продаж | 10,7 % | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 6,6 % | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 26,9 % | -111,0 % | 62,0 % | 16,4 % | 4,2 % | -58,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 31,6 % | -150,0 % | 65,4 % | 18,8 % | 4,5 % | -78,7 % |
| Оборачиваемость активов | 4,06 | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 16 дн. | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 68 дн. | 40 дн. | 49 дн. | 171 дн. | 137 дн. | 77 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 75 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.