Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИЗЕЛЬ-СЕРВИС", Михайловский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИЗЕЛЬ-СЕРВИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 410 | 385 | 404 | 439 | 355 | 346 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 37 | 3 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 37 | 3 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 373 | 382 | 403 | 439 | 355 | 346 |
| Запасы на конец отчетного года | 333 | 340 | 335 | 308 | 258 | 289 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 30 | 28 | 32 | 73 | 34 | 25 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 14 | 36 | 58 | 63 | 32 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 434 | 410 | 385 | 404 | 439 | 355 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 71 | 37 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 71 | 37 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 363 | 373 | 382 | 404 | 439 | 355 |
| Запасы на конец предыдущего года | 288 | 333 | 340 | 336 | 308 | 258 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 | 30 | 28 | 32 | 73 | 34 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 45 | 10 | 14 | 36 | 58 | 63 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 410 | 385 | 404 | 438 | 355 | 346 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 151 | 119 | 150 | 150 | 93 | 95 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 259 | 266 | 254 | 288 | 262 | 251 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 259 | 266 | 254 | 288 | 262 | 251 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 434 | 410 | 385 | 404 | 439 | 355 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 171 | 151 | 119 | 150 | 150 | 93 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 263 | 259 | 266 | 254 | 289 | 262 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 263 | 259 | 266 | 254 | 289 | 262 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 44 | 26 | 26 | 83 | 58 | |
| Выручка за предыдущий год | 660 | 681 | 776 | 797 | 922 | 863 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 616 | 655 | 750 | 714 | 864 | 866 |
| Выручка за отчетный год | 681 | 776 | 800 | 922 | 863 | 859 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 | 26 | 86 | 58 | 49 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 26 | 26 | 86 | 58 | 49 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 655 | 750 | 714 | 864 | 866 | 810 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 44 | 26 | 26 | 83 | 58 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 | 1 | 58 | 27 | 23 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 | 25 | 28 | 31 | 26 | 26 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 | 4 | 1 | 55 | 27 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 | 22 | 25 | 28 | 31 | 26 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 | 4 | 31 | 27 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 23 | 24 | 27 | 26 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 23 | 24 | 27 | 26 | 26 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 | 34 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 | 34 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 4 тыс. ₽ | -22 тыс. ₽ | 34 тыс. ₽ | — | -55 тыс. ₽ | -3 тыс. ₽ |
| Активы | 410 тыс. ₽ | 385 тыс. ₽ | 404 тыс. ₽ | 438 тыс. ₽ | 355 тыс. ₽ | 346 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 151 тыс. ₽ | 119 тыс. ₽ | 150 тыс. ₽ | 150 тыс. ₽ | 93 тыс. ₽ | 95 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,44 | 1,44 | 1,59 | 1,52 | 1,35 | 1,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,16 | 0,27 | 0,45 | 0,37 | 0,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,05 | 0,14 | 0,20 | 0,24 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,37 | 0,31 | 0,37 | 0,34 | 0,26 | 0,27 |
| Финансовый рычаг | 1,72 | 2,24 | 1,69 | 1,92 | 2,82 | 2,64 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % | -5,7 % | 8,4 % | — | -15,5 % | -0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,6 % | -18,5 % | 22,7 % | — | -59,1 % | -3,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 186 дн. | 165 дн. | 171 дн. | 130 дн. | 109 дн. | 130 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,38 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 27 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.