Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕКТР", Щекино
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 368 | 9 680 | 9 806 | 9 475 | 8 934 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 941 | 660 | 448 | 239 | 31 |
| Основные средства на конец отчетного года | 941 | 660 | 448 | 239 | 31 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 427 | 9 020 | 9 358 | 9 236 | 8 903 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 106 | 3 799 | 3 875 | 2 945 | 1 925 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 286 | 5 182 | 5 433 | 6 212 | 6 880 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 35 | 39 | 50 | 79 | 98 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 105 | 9 368 | 9 680 | 9 806 | 9 475 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 222 | 941 | 660 | 448 | 239 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 222 | 941 | 660 | 448 | 239 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 883 | 8 427 | 9 020 | 9 358 | 9 236 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 682 | 3 106 | 3 799 | 3 875 | 2 945 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 177 | 5 286 | 5 182 | 5 433 | 6 212 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 | 35 | 39 | 50 | 79 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 368 | 9 680 | 9 806 | 9 475 | 8 934 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 647 | 9 523 | 9 592 | 9 154 | 8 694 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 510 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 510 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 211 | 157 | 214 | 321 | 240 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 211 | 157 | 214 | 321 | 240 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 105 | 9 368 | 9 680 | 9 806 | 9 475 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 500 | 8 647 | 9 523 | 9 592 | 9 154 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 260 | 510 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 260 | 510 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 345 | 211 | 157 | 214 | 321 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 345 | 211 | 157 | 214 | 321 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 069 | 450 | 526 | 239 | |
| Выручка за предыдущий год | 23 019 | 24 305 | 21 656 | 19 323 | 20 012 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 21 950 | 23 855 | 21 130 | 19 084 | 20 222 |
| Выручка за отчетный год | 24 305 | 21 656 | 19 323 | 20 012 | 11 480 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 450 | 526 | 239 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 450 | 526 | 239 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 23 855 | 21 130 | 19 084 | 20 222 | 11 725 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 069 | 450 | 526 | 239 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 328 | 497 | 237 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 55 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 75 | 35 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 122 | 49 | 37 | 46 | 43 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 908 | 328 | 497 | 237 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 55 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 120 | 75 | 35 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 281 | 122 | 49 | 37 | 46 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 883 | 312 | 489 | 230 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 25 | 16 | 8 | 7 | 21 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 16 | 8 | 7 | 21 | 163 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 312 | 489 | 230 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 312 | 489 | 230 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 312 тыс. ₽ | 489 тыс. ₽ | 230 тыс. ₽ | -277 тыс. ₽ | -451 тыс. ₽ |
| Активы | 9,4 млн ₽ | 9,7 млн ₽ | 9,8 млн ₽ | 9,5 млн ₽ | 8,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,6 млн ₽ | 9,5 млн ₽ | 9,6 млн ₽ | 9,2 млн ₽ | 8,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 39,94 | 57,45 | 43,73 | 28,77 | 37,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 25,22 | 33,25 | 25,62 | 19,60 | 29,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,25 | 0,23 | 0,25 | 0,41 |
| Коэффициент автономии | 0,92 | 0,98 | 0,98 | 0,97 | 0,97 |
| Финансовый рычаг | 0,08 | 0,02 | 0,02 | 0,04 | 0,03 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,3 % | 5,1 % | 2,3 % | -2,9 % | -5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,6 % | 5,1 % | 2,4 % | -3,0 % | -5,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 48 дн. | 66 дн. | 74 дн. | 53 дн. | 60 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 37,10 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 97 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.