Финансы ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "НОВОМОСКОВСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ ШКОЛА ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ", Новомосковск
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "НОВОМОСКОВСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ ШКОЛА ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 146 | 8 627 | 12 752 | 11 749 | 11 712 | 11 744 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 501 | 6 024 | 9 696 | 9 335 | 9 203 | 9 203 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 501 | 6 024 | 9 696 | 9 335 | 9 203 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 9 203 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 645 | 2 603 | 3 056 | 2 414 | 2 509 | 2 541 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 258 | 2 114 | 2 368 | 1 961 | 1 950 | 1 875 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 206 | 369 | 200 | 453 | 559 | 666 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 181 | 120 | 488 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 146 | 8 627 | 12 751 | 11 749 | 11 712 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 501 | 6 024 | 9 696 | 9 335 | 9 203 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 501 | 6 024 | 9 696 | 9 335 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 9 203 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 645 | 2 603 | 3 055 | 2 414 | 2 509 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 258 | 2 114 | 2 368 | 1 961 | 1 950 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 206 | 369 | 200 | 453 | 559 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 181 | 120 | 487 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 146 | 8 627 | 12 752 | 11 749 | 11 712 | 11 744 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 533 | 897 | 4 141 | 1 101 | 1 702 | 1 259 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 122 | 5 182 | 5 182 | 5 182 | 5 182 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 248 | 120 | 120 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 248 | 120 | 120 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 365 | 7 730 | 8 611 | 10 648 | 9 890 | 10 365 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 373 | 1 373 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 365 | 7 596 | 8 611 | 10 648 | 8 517 | 8 992 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 134 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 146 | 8 627 | 12 751 | 11 749 | 11 712 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 533 | 897 | 4 141 | 1 101 | 1 702 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 5 122 | 5 182 | 5 182 | 5 182 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 248 | 120 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 248 | 120 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 365 | 7 730 | 8 610 | 10 648 | 9 890 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 373 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 365 | 7 596 | 8 610 | 10 648 | 8 517 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 134 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 133 | 957 | 1 185 | |||
| Выручка за предыдущий год | 6 321 | 8 019 | 8 013 | 6 078 | 5 052 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 188 | 7 062 | 6 828 | 6 359 | 5 825 | |
| Выручка за отчетный год | 6 321 | 8 019 | 8 013 | 6 078 | 5 052 | 4 518 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 133 | 957 | 1 186 | 467 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 133 | 957 | 1 186 | 467 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 188 | 7 062 | 6 827 | 6 359 | 5 825 | 4 051 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 133 | 957 | 1 185 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 792 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 286 | 1 828 | 1 123 | 2 802 | 378 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 762 | 3 108 | 2 425 | 2 155 | 1 237 | 1 289 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 602 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 286 | 1 828 | 1 124 | 2 802 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 762 | 3 108 | 2 425 | 2 155 | 1 427 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 602 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 228 | 288 | 275 | 235 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 228 | 288 | 275 | 235 | 190 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 602 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 602 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 5 122 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 533 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 5 182 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 897 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 60 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 60 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 60 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 60 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 696 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 696 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 611 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 611 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 85 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 85 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 897 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 533 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 487 | 368 | 13 102 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 943 | 12 141 | 7 882 | 7 081 | 6 551 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 019 | 8 013 | 6 040 | 5 588 | 6 551 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 6 924 | 4 128 | 1 842 | 1 493 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 456 | 11 773 | 8 369 | 8 575 | 6 551 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 459 | 3 623 | 1 358 | 2 378 | 1 432 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 792 | 5 516 | 4 538 | 4 439 | 4 018 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 205 | 2 634 | 2 473 | 1 758 | 1 101 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 493 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 493 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 493 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 487 | 368 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 5 038 | 6 754 | 3 610 | 1 910 | 1 855 | |
| Целевые взносы за отчетный год | 4 259 | 5 095 | 2 697 | 1 910 | 1 855 | |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 506 | 1 334 | 534 | |||
| Прочие за отчетный год | 273 | 325 | 379 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 5 038 | 6 754 | 3 610 | 1 910 | 1 855 | |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 273 | 265 | 379 | 1 910 | 1 855 | |
| иные мероприятия за отчетный год | 273 | 265 | 379 | 1 910 | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 4 410 | 6 430 | 3 231 | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 1 954 | 2 222 | 1 660 | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 2 019 | 1 884 | 1 237 | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 2 074 | 6 | ||||
| прочие за отчетный год | 437 | 250 | 328 | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 355 | 59 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -444 тыс. ₽ |
| Активы | 11,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,11 |
| Финансовый рычаг | 8,33 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -35,3 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 169 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,25 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.