Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПАРТНЕР", Кимовск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПАРТНЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 150 | 1 113 | 1 137 | 1 158 | 1 163 | 1 290 | 1 261 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 767 | 739 | 722 | 705 | 689 | 672 | 655 |
| Основные средства на конец отчетного года | 767 | 739 | 722 | 705 | 689 | 672 | 655 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 383 | 374 | 415 | 453 | 474 | 618 | 606 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 369 | 373 | 362 | 291 | 396 | 545 | 603 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 14 | 1 | 53 | 162 | 78 | 73 | 3 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 105 | 1 150 | 1 113 | 1 137 | 1 158 | 1 163 | 1 290 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 819 | 767 | 739 | 722 | 705 | 689 | 672 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 819 | 767 | 739 | 722 | 705 | 689 | 672 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 286 | 383 | 374 | 415 | 453 | 474 | 618 |
| Запасы на конец предыдущего года | 60 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 223 | 369 | 373 | 362 | 291 | 396 | 545 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 14 | 1 | 53 | 162 | 78 | 73 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 150 | 1 113 | 1 137 | 1 158 | 1 163 | 1 290 | 1 261 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 394 | 227 | 275 | 328 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 110 | 1 110 | 1 110 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 410 | 405 | 405 | 405 | 405 | 405 | 405 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 410 | 405 | 405 | 405 | 405 | 405 | 405 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 346 | 481 | 457 | 425 | 955 | 1 010 | 1 547 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 346 | 481 | 457 | 425 | 955 | 1 010 | 1 547 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 105 | 1 150 | 1 113 | 1 137 | 1 158 | 1 163 | 1 290 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 623 | 394 | 227 | 275 | 328 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 118 | 1 110 | 1 110 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 467 | 410 | 405 | 405 | 405 | 405 | 405 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 467 | 410 | 405 | 405 | 405 | 405 | 405 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 | 346 | 481 | 457 | 425 | 955 | 1 010 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 | 346 | 481 | 457 | 425 | 955 | 1 010 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 172 | 185 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 2 561 | 3 410 | 3 947 | 4 244 | 4 165 | 3 755 | 2 958 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 658 | 3 480 | 3 984 | 4 072 | 3 980 | 4 168 | 4 162 |
| Выручка за отчетный год | 3 410 | 3 947 | 4 244 | 4 165 | 3 755 | 2 958 | 2 439 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 172 | 185 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 172 | 185 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 480 | 3 984 | 4 072 | 3 980 | 4 168 | 4 162 | 4 095 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 172 | 185 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 172 | 53 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 36 | 1 210 | 1 100 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 132 | 112 | 89 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 48 | 53 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 45 | 36 | 1 210 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 124 | 132 | 112 | 89 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 48 | 53 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 67 | 94 | 114 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 73 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 94 | 114 | 124 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 48 | 53 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 48 | 53 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 118 | 1 110 | 1 110 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 623 | 394 | 227 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 110 | 1 110 | 1 110 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 394 | 227 | 275 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 48 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 8 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 221 | 167 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 229 | 167 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 221 | 167 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 221 | 167 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 394 | 227 | 275 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 623 | 394 | 227 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 11 | 52 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 446 | 3 947 | 4 244 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 075 | 2 385 | 2 651 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 335 | 1 562 | 1 593 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 36 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 435 | 3 960 | 4 192 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 221 | 1 786 | 2 054 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 485 | 1 610 | 1 536 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 729 | 564 | 602 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 | 52 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 53 тыс. ₽ | -525 тыс. ₽ | -83 тыс. ₽ | -629 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 328 тыс. ₽ | -197 тыс. ₽ | -125 тыс. ₽ | -691 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | 0,50 | 0,61 | 0,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,07 | 0,50 | 0,61 | 0,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 | 0,08 | 0,07 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,28 | -0,17 | -0,10 | -0,55 |
| Финансовый рычаг | 2,53 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,6 % | -45,1 % | -6,4 % | -49,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 16,2 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,39 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -55 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.