Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОКТАВА", Тула
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОКТАВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 295 444 | 304 004 | 315 232 | 306 427 | 283 139 | 838 347 | 984 919 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 213 694 | 202 338 | 193 088 | 191 746 | 198 253 | 661 844 | 733 418 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 24 | 13 | 5 | 233 | 23 325 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 774 | 1 892 | 998 | 8 041 | 12 228 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 207 336 | 197 641 | 192 309 | 188 192 | 193 598 | 453 731 | 477 955 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 195 861 | 195 861 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 827 | 141 | 1 662 | 3 658 | 3 978 | 19 484 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 507 | 4 544 | 4 565 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 81 750 | 101 666 | 122 143 | 114 681 | 84 886 | 176 503 | 251 501 |
| Запасы на конец отчетного года | 63 034 | 67 234 | 78 406 | 61 594 | 62 531 | 80 461 | 223 484 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 149 | 210 | 1 205 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 666 | 3 891 | 15 872 | 40 906 | 10 064 | 67 461 | 22 105 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 901 | 30 331 | 27 865 | 12 182 | 11 733 | 28 280 | 4 492 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 558 | 301 | 215 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 353 370 | 295 444 | 304 004 | 315 232 | 306 428 | 283 140 | 838 347 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 269 734 | 213 694 | 202 338 | 193 088 | 191 746 | 198 254 | 661 844 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 39 | 24 | 13 | 5 | 233 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 4 544 | 774 | 1 892 | 998 | 8 041 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 264 583 | 207 336 | 197 641 | 192 309 | 188 192 | 193 598 | 453 731 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 195 861 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 887 | 3 827 | 141 | 1 662 | 3 658 | 3 978 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 225 | 2 507 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 83 636 | 81 750 | 101 666 | 122 144 | 114 682 | 84 886 | 176 503 |
| Запасы на конец предыдущего года | 67 295 | 63 034 | 67 234 | 78 406 | 60 506 | 62 531 | 80 461 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 193 | 149 | 210 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 126 | 13 666 | 3 891 | 15 872 | 40 906 | 10 064 | 67 461 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 022 | 4 901 | 30 331 | 27 865 | 12 182 | 11 733 | 28 280 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 088 | 558 | 301 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 295 444 | 304 005 | 315 232 | 306 428 | 283 140 | 838 347 | 984 919 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 254 386 | 270 131 | 278 707 | 279 759 | 259 904 | 573 418 | 573 600 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 114 856 | 114 856 | 114 856 | 114 856 | 114 857 | 114 857 | 114 857 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 135 095 | 127 116 | 127 116 | 127 116 | 127 115 | 277 921 | 277 921 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 5 743 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 474 | 26 198 | 34 775 | 35 826 | 15 972 | 178 679 | 175 079 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 070 | 9 308 | 5 882 | 3 946 | 3 479 | 202 848 | 217 608 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 199 510 | 199 510 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 9 070 | 9 308 | 5 882 | 3 946 | 3 479 | 3 338 | 18 098 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 31 988 | 24 566 | 30 643 | 22 723 | 19 757 | 62 081 | 193 711 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 14 685 | 98 517 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 31 988 | 24 566 | 27 076 | 15 850 | 18 309 | 39 651 | 85 827 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 567 | 6 873 | 1 448 | 7 745 | 9 367 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 353 370 | 295 444 | 304 005 | 315 232 | 306 428 | 283 140 | 838 347 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 317 668 | 254 386 | 270 131 | 278 708 | 279 758 | 259 904 | 573 418 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 114 856 | 114 856 | 114 856 | 114 856 | 114 857 | 114 857 | 114 857 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 184 171 | 135 095 | 127 116 | 127 116 | 127 115 | 127 115 | 277 921 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 680 | 2 474 | 26 198 | 34 775 | 35 826 | 15 971 | 178 679 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 794 | 9 070 | 9 309 | 5 882 | 3 946 | 3 479 | 202 848 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 199 510 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 9 794 | 9 070 | 9 309 | 5 882 | 3 946 | 3 479 | 3 338 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 908 | 31 988 | 24 566 | 30 643 | 22 724 | 19 757 | 62 081 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 685 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 908 | 31 988 | 24 566 | 27 076 | 15 850 | 18 309 | 39 651 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 567 | 6 873 | 1 448 | 7 745 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 055 | 46 329 | 38 945 | 18 516 | 9 942 | 5 411 | |
| Выручка за предыдущий год | 149 888 | 166 264 | 155 093 | 195 085 | 264 124 | 203 017 | 230 501 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 116 833 | 119 935 | 116 148 | 176 569 | 254 182 | 216 952 | 225 090 |
| Выручка за отчетный год | 166 264 | 155 093 | 195 085 | 264 124 | 203 017 | 230 501 | 166 825 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 46 329 | 38 945 | 18 516 | 9 942 | 5 411 | 4 213 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 18 101 | 9 643 | 2 199 | 280 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 429 | 1 564 | 415 | 299 | 630 | 3 212 | 3 933 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 52 123 | 47 173 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 119 935 | 116 148 | 176 569 | 254 182 | 216 952 | 225 090 | 162 612 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 101 | 9 643 | 2 199 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 948 | 1 429 | 1 564 | 415 | 299 | 630 | 3 212 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 52 542 | 52 123 | 47 173 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 33 378 | 1 190 | 1 714 | 118 146 | 1 599 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 878 | 864 | 792 | 113 | 46 | 17 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 514 | 4 332 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 31 671 | 81 504 | 3 095 | 53 039 | 56 020 | 185 753 | 84 205 |
| Прочие расходы за отчетный год | 37 622 | 39 212 | 20 870 | 61 760 | 62 990 | 69 338 | 78 571 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 33 378 | 1 190 | 1 714 | 118 146 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 59 | 878 | 864 | 792 | 113 | 46 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 514 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 27 460 | 31 671 | 81 504 | 3 095 | 53 039 | 56 020 | 185 753 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 41 731 | 37 622 | 39 212 | 20 870 | 61 760 | 62 990 | 69 338 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 23 724 | 1 780 | 1 051 | 118 555 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 953 | 2 232 | 4 148 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 239 | 467 | 141 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 823 | 1 662 | 1 996 | 320 | |||
| Прочее за предыдущий год | 24 | 733 | 776 | 464 | 113 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 953 | 2 232 | 4 148 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 164 | 2 203 | 1 224 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 455 | 2 164 | 2 203 | 1 182 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 239 | 141 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 662 | 1 996 | 320 | 15 506 | |||
| Прочее за отчетный год | 733 | 776 | 464 | 113 | 106 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 724 | 1 780 | 1 051 | 118 555 | 182 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 724 | 1 780 | 1 051 | 118 555 | 182 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 23 724 | 1 780 | 1 051 | 118 555 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 114 856 | 114 856 | 114 856 | 114 857 | 114 857 | 114 857 | 114 857 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 184 171 | 135 095 | 127 116 | 127 115 | 127 115 | 127 115 | 277 922 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 680 | 2 474 | 26 198 | 34 775 | 35 826 | 15 972 | 178 679 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 317 668 | 254 386 | 270 131 | 278 708 | 279 759 | 259 905 | 573 419 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 114 856 | 114 856 | 114 857 | 114 857 | 114 857 | 114 857 | 114 857 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 135 095 | 127 116 | 127 115 | 127 115 | 127 115 | 277 922 | 277 922 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 1 961 | 5 743 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 474 | 26 198 | 34 774 | 35 826 | 15 972 | 178 679 | 175 079 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 254 386 | 270 131 | 278 707 | 279 759 | 259 905 | 573 419 | 573 601 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 194 959 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 724 | 8 576 | 1 051 | 162 707 | 182 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 23 724 | 8 576 | 1 051 | 357 666 | 182 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 724 | 1 780 | 1 051 | 118 555 | 182 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 23 724 | 1 780 | 1 051 | 118 555 | 182 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 194 959 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 152 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 239 111 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 796 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 6 796 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 49 076 | 7 979 | 44 152 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 206 | 19 854 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 63 282 | 7 979 | 19 854 | 44 152 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 206 | 19 065 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 14 206 | 19 065 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 49 076 | 44 152 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 49 076 | 44 152 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 7 979 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 7 979 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 789 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 789 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 3 782 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 254 386 | 270 131 | 278 707 | 279 759 | 259 904 | 573 418 | 573 600 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 317 668 | 254 386 | 270 131 | 278 707 | 279 758 | 259 904 | 573 418 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 571 | 3 230 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 156 143 | 312 066 | 246 377 | 247 477 | 230 885 | 190 124 | 200 502 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 131 747 | 278 266 | 175 503 | 172 862 | 217 000 | 170 621 | 160 329 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 21 628 | 6 186 | 17 562 | 29 520 | 17 958 | 18 218 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 768 | 27 614 | 16 052 | 45 095 | 13 885 | 1 545 | 21 955 |
| Платежи – всего за отчетный год | 152 572 | 346 036 | 248 230 | 263 009 | 227 655 | 266 473 | 268 235 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 47 906 | 38 410 | 80 667 | 61 495 | 78 295 | 90 452 | 67 163 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 66 753 | 82 138 | 121 366 | 103 283 | 104 961 | 144 579 | 186 758 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 977 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 10 337 | 1 794 | 3 426 | 1 699 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 37 913 | 215 151 | 10 613 | 91 452 | 42 700 | 31 442 | 12 337 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 59 978 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 424 | 59 978 | 127 | 1 501 | 46 | 190 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 424 | 56 238 | 127 | 173 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 710 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 791 | 46 | 17 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 740 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 376 | 740 | 1 652 | 2 860 | 118 116 | 21 347 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 376 | 740 | 1 652 | 2 860 | 118 111 | 16 676 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 5 | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 3 171 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 500 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 210 510 | 65 106 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 210 510 | 148 335 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 210 510 | 148 335 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 763 | 598 | 702 | 83 229 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 702 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 83 229 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 763 | 598 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 25 410 | 16 091 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 23 | 456 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 1,8 млн ₽ | -19,1 млн ₽ |
| Активы | 315,2 млн ₽ | 283,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 278,7 млн ₽ | 259,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,99 | 4,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 | 1,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,91 | 0,59 |
| Коэффициент автономии | 0,88 | 0,92 |
| Финансовый рычаг | 0,13 | 0,09 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | -6,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,6 % | -7,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 162 дн. | 105 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 4,30 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 92 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.