Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "СПЕЦСТРОЙ", Тула
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "СПЕЦСТРОЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 824 | 3 595 | 4 954 | 4 863 | 3 026 | 3 026 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 456 | 15 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 4 | 4 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 434 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 22 | 15 | 4 | 4 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 368 | 3 580 | 4 950 | 4 859 | 3 022 | 3 022 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 163 | 1 681 | 1 733 | 1 243 | 1 243 | 1 243 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 205 | 1 779 | 3 217 | 3 616 | 1 779 | 1 779 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 120 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 949 | 5 318 | 3 595 | 4 954 | 4 863 | 3 026 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 456 | 456 | 15 | 4 | 4 | 4 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 4 | 4 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 434 | 434 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 22 | 22 | 15 | 4 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 492 | 4 862 | 3 580 | 4 950 | 4 859 | 3 022 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 163 | 1 163 | 1 681 | 1 733 | 1 243 | 1 243 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 313 | 3 186 | 1 779 | 3 217 | 3 616 | 1 779 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 | 513 | 120 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 824 | 3 595 | 4 954 | 4 863 | 3 026 | 3 026 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 592 | 576 | 574 | 586 | 626 | 626 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 40 | 40 | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 586 | 586 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 232 | 3 019 | 4 380 | 4 277 | 2 400 | 2 400 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 871 | 208 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 827 | 3 019 | 4 380 | 4 069 | 2 400 | 2 400 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 534 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 949 | 5 318 | 3 595 | 4 954 | 4 863 | 3 026 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 154 | 593 | 576 | 574 | 586 | 626 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 40 | 40 | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 546 | 586 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 794 | 4 725 | 3 019 | 4 380 | 4 277 | 2 400 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 265 | 871 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 529 | 3 854 | 3 019 | 4 380 | 4 277 | 2 400 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 209 | 5 | 10 | 2 164 | ||
| Выручка за предыдущий год | 614 | 70 | 6 595 | 2 734 | 1 082 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 595 | 65 | 6 643 | 2 724 | 1 082 | |
| Выручка за отчетный год | 2 384 | 6 595 | 2 734 | 1 082 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 365 | 6 643 | 2 724 | 1 082 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 | 10 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 44 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 | 770 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 37 | 723 | 21 | 2 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 271 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 948 | 6 | 770 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 323 | 22 | 723 | 21 | 2 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 6 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 6 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2,4 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | -11 тыс. ₽ | -1 тыс. ₽ | -13 тыс. ₽ | -8 тыс. ₽ |
| Активы | 2,8 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 5,0 млн ₽ | 4,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 592 тыс. ₽ | 576 тыс. ₽ | 574 тыс. ₽ | 586 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 | 1,19 | 1,13 | 1,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,54 | 0,63 | 0,73 | 0,85 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,04 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,21 | 0,16 | 0,12 | 0,12 |
| Финансовый рычаг | 3,77 | 5,24 | 7,63 | 7,30 |
| Рентабельность продаж | 0,8 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -0,5 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,4 % | 0,0 % | -0,3 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -1,9 % | -0,2 % | -2,3 % | -1,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,84 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 184 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 179 дн. | 92 дн. | 232 дн. | 419 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,14 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.