Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ТУЛА "ТУЛАГОРСВЕТ", Тула
МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ТУЛА "ТУЛАГОРСВЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 155 529 | 204 441 | 361 330 | 431 736 | 438 794 | 529 418 | 629 306 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 135 214 | 169 276 | 298 951 | 349 776 | 361 397 | 387 841 | 466 970 |
| Основные средства на конец отчетного года | 135 214 | 169 103 | 287 139 | 348 921 | 357 998 | 386 572 | 465 897 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 173 | 419 | 855 | 3 399 | 1 269 | 1 073 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 11 393 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 20 315 | 35 165 | 62 379 | 81 961 | 77 396 | 141 577 | 162 336 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 592 | 2 871 | 7 310 | 14 625 | 18 835 | 12 967 | 30 654 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 683 | 17 271 | 21 052 | 29 068 | 34 422 | 89 541 | 38 123 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 630 | 14 823 | 33 738 | 37 832 | 23 795 | 38 720 | 93 304 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 410 | 199 | 279 | 436 | 344 | 349 | 256 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 122 034 | 155 371 | 204 441 | 361 330 | 431 736 | 438 794 | 529 418 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 102 527 | 135 214 | 169 276 | 298 951 | 349 776 | 361 397 | 387 841 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 102 527 | 135 214 | 169 103 | 287 139 | 348 921 | 357 997 | 386 572 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 173 | 419 | 855 | 3 400 | 1 269 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 11 393 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 507 | 20 157 | 35 165 | 62 379 | 81 960 | 77 397 | 141 577 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 769 | 2 592 | 2 871 | 7 309 | 14 625 | 18 835 | 12 967 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 490 | 7 683 | 17 272 | 21 052 | 29 068 | 34 422 | 89 541 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 908 | 9 630 | 14 823 | 33 738 | 37 832 | 23 795 | 38 720 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 340 | 252 | 199 | 279 | 435 | 345 | 349 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 155 529 | 204 441 | 361 330 | 431 736 | 438 794 | 529 418 | 629 306 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 149 090 | 178 867 | 201 216 | 238 749 | 263 164 | 373 986 | 508 932 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 154 | 155 | 155 | 155 | 155 | 155 | 155 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 135 566 | 165 408 | 185 121 | 226 123 | 243 795 | 306 141 | 418 615 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | 28 | 54 | 232 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 13 370 | 13 305 | 15 940 | 12 456 | 19 187 | 67 636 | 89 930 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 346 | 151 343 | 146 207 | 144 392 | 110 354 | 73 674 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 15 286 | 150 927 | 145 475 | 121 836 | 92 171 | 61 319 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 61 | 416 | 732 | 2 904 | 4 704 | 5 049 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 19 651 | 13 479 | 7 306 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 439 | 10 228 | 8 771 | 46 779 | 31 238 | 45 078 | 46 700 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 439 | 10 228 | 8 771 | 46 779 | 21 749 | 34 996 | 34 883 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 489 | 10 082 | 11 818 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 122 034 | 155 370 | 204 441 | 361 330 | 431 735 | 438 794 | 529 418 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 112 145 | 149 090 | 178 867 | 201 216 | 238 749 | 263 165 | 373 986 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 154 | 155 | 155 | 155 | 155 | 155 | 155 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 100 477 | 135 566 | 165 407 | 185 121 | 226 124 | 243 794 | 306 141 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 | 28 | 54 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 514 | 13 370 | 13 305 | 15 940 | 12 456 | 19 188 | 67 636 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 346 | 151 344 | 146 207 | 144 391 | 110 354 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 15 286 | 150 927 | 145 475 | 121 836 | 92 171 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 60 | 417 | 732 | 2 904 | 4 704 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 19 651 | 13 479 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 889 | 6 280 | 10 228 | 8 771 | 46 779 | 31 238 | 45 077 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 889 | 6 280 | 10 228 | 8 771 | 46 779 | 21 749 | 34 995 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 9 489 | 10 082 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 201 | 17 464 | 18 075 | 47 161 | 22 518 | 32 913 | 80 603 |
| Выручка за предыдущий год | 133 381 | 153 540 | 181 377 | 201 908 | 290 035 | 333 254 | 432 842 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 117 180 | 136 076 | 163 302 | 154 747 | 267 517 | 300 341 | 352 239 |
| Выручка за отчетный год | 153 540 | 181 377 | 201 908 | 290 035 | 333 254 | 432 842 | 422 555 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 464 | 18 075 | 47 161 | 22 518 | 32 913 | 80 603 | 70 938 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 169 | 2 499 | 25 851 | 22 518 | 32 913 | 80 603 | 70 938 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 13 295 | 15 576 | 21 310 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 136 076 | 163 302 | 154 747 | 267 517 | 300 341 | 352 239 | 351 617 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 738 | 4 169 | 2 499 | 25 851 | 22 518 | 32 913 | 80 603 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 463 | 13 295 | 15 576 | 21 310 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 507 | 1 476 | 5 992 | 3 558 | 10 224 | 66 833 | 47 298 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | 5 | 40 | 143 | 74 | 475 | 3 348 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 461 | 7 468 | 15 668 | 14 258 | 11 495 | 8 085 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 331 | 9 739 | 33 264 | 28 500 | 23 907 | 20 612 | 20 143 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 994 | 10 306 | 45 695 | 31 935 | 32 412 | 23 362 | 39 046 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 996 | 2 507 | 1 476 | 5 992 | 3 558 | 10 224 | 66 833 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 15 | 1 | 5 | 40 | 143 | 74 | 475 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 461 | 7 468 | 15 668 | 14 258 | 11 495 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 991 | 331 | 9 739 | 33 264 | 28 500 | 23 907 | 20 612 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 748 | 1 994 | 10 306 | 45 695 | 31 935 | 32 412 | 23 362 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 068 | 1 896 | 882 | 3 077 | 2 457 | 7 655 | 50 642 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 928 | 611 | 706 | 2 610 | 1 136 | 2 942 | 12 063 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 61 | 356 | 316 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 173 | 246 | 435 | 2 545 | |||
| Прочее за предыдущий год | 195 | 84 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 611 | 706 | 2 610 | 1 136 | 2 942 | 12 063 | 9 725 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 110 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 529 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 61 | 356 | 316 | 2 172 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 173 | 246 | 435 | 2 545 | |||
| Прочее за отчетный год | 195 | 84 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 896 | 882 | 3 077 | 2 457 | 7 655 | 50 642 | 37 030 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 896 | 882 | 3 077 | 2 457 | 7 655 | 50 642 | 37 030 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 068 | 1 896 | 882 | 3 077 | 2 457 | 7 655 | 50 642 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 100 631 | 135 721 | 165 562 | 185 276 | 226 278 | 243 949 | 306 295 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 15 | 28 | 54 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 514 | 13 370 | 13 305 | 15 940 | 12 456 | 19 188 | 67 636 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 112 145 | 149 091 | 178 867 | 201 216 | 238 749 | 263 165 | 373 985 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 135 720 | 165 562 | 185 276 | 226 278 | 243 949 | 306 296 | 418 770 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 15 | 28 | 54 | 232 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 370 | 13 305 | 15 940 | 12 456 | 19 187 | 67 636 | 89 930 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 149 090 | 178 867 | 201 216 | 238 749 | 263 164 | 373 986 | 508 932 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 76 175 | 20 072 | 62 805 | 115 297 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 177 | 883 | 3 077 | 2 458 | 7 655 | 50 783 | 37 904 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 78 352 | 883 | 3 077 | 2 458 | 27 727 | 113 588 | 153 201 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 896 | 883 | 3 077 | 2 458 | 7 655 | 50 642 | 37 031 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 896 | 883 | 3 077 | 2 458 | 7 655 | 50 642 | 37 031 |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 76 175 | 20 072 | 62 805 | 115 297 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 281 | 141 | 873 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 76 456 | 20 072 | 62 946 | 116 170 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 41 086 | 2 401 | 459 | 2 823 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 321 | 948 | 442 | 5 927 | 1 547 | 2 307 | 15 433 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 41 407 | 948 | 442 | 5 927 | 3 948 | 2 766 | 18 256 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 41 086 | 2 401 | 459 | 2 823 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 318 | 11 | 240 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 41 086 | 2 719 | 470 | 3 063 | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 389 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 4 389 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 321 | 948 | 442 | 1 538 | 1 229 | 2 296 | 15 193 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 321 | 948 | 442 | 1 538 | 1 229 | 2 296 | 15 193 |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 29 841 | 19 714 | 41 002 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 635 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 15 | 12 | 27 | 177 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 149 090 | 178 867 | 201 216 | 238 750 | 263 164 | 373 986 | 508 932 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 112 145 | 149 090 | 178 867 | 201 216 | 238 749 | 263 165 | 373 986 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 649 | 23 399 | 19 694 | 46 917 | 116 476 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 154 558 | 172 429 | 199 895 | 294 759 | 341 718 | 385 116 | 476 392 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 153 836 | 171 849 | 199 390 | 284 790 | 334 596 | 384 063 | 461 358 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 862 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 722 | 580 | 505 | 9 969 | 6 260 | 1 053 | 15 034 |
| Платежи – всего за отчетный год | 147 909 | 183 529 | 314 487 | 271 360 | 322 024 | 338 199 | 359 916 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 94 449 | 116 331 | 208 717 | 117 900 | 148 066 | 159 433 | 163 291 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 35 459 | 42 683 | 62 664 | 124 210 | 149 234 | 157 557 | 159 321 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 461 | 7 468 | 15 668 | 14 258 | 11 495 | 8 085 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 524 | 4 638 | 3 767 | 3 062 | 5 861 | 14 236 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 17 477 | 24 054 | 31 000 | 9 815 | 7 404 | 3 853 | 14 983 |
| Поступления – всего за отчетный год | 44 540 | 787 | 475 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 787 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 475 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 44 540 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 45 147 | 8 830 | 1 693 | 12 315 | 8 864 | 506 | 15 846 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 45 147 | 8 830 | 1 693 | 12 315 | 8 864 | 506 | 15 846 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 24 336 | 135 200 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 38 173 | 135 642 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 28 175 | 135 642 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 9 998 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 320 | 13 837 | 442 | 6 990 | 24 868 | 31 960 | 46 046 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 320 | 948 | 442 | 1 538 | 1 229 | 2 296 | 15 193 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 12 889 | 5 452 | 23 639 | 29 664 | 30 853 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 722 | 5 193 | 18 915 | 4 094 | 14 926 | 54 584 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 882 тыс. ₽ | 2,5 млн ₽ | 7,7 млн ₽ | 37,0 млн ₽ |
| Активы | 204,4 млн ₽ | 431,7 млн ₽ | 438,8 млн ₽ | 629,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 178,9 млн ₽ | — | 263,2 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,44 | 1,75 | 2,48 | 3,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,14 | 1,43 | 1,86 | 2,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,45 | 0,81 | 0,76 | 2,00 |
| Коэффициент автономии | 0,87 | — | 0,60 | — |
| Финансовый рычаг | 0,14 | — | 0,67 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 0,6 % | 1,7 % | 5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,5 % | — | 2,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. | 20 дн. | 23 дн. | 32 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,48 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.