Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХИМЭЛЕКТРОМОНТАЖ", Северск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХИМЭЛЕКТРОМОНТАЖ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 261 | 4 747 | 4 990 | 4 968 | 10 043 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 441 | 1 357 | 1 352 | 1 264 | 1 969 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 331 | 1 154 | 1 065 | 977 | 1 682 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 110 | 287 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 203 | 287 | 287 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 820 | 3 390 | 3 638 | 3 704 | 8 074 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 236 | 2 089 | 2 238 | 2 229 | 5 208 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 583 | 845 | 637 | 827 | 2 447 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 456 | 763 | 648 | 419 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 697 | 4 457 | 4 747 | 4 990 | 10 531 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 430 | 1 352 | 1 357 | 1 352 | 1 578 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 362 | 1 243 | 1 154 | 1 065 | 1 291 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 68 | 287 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 109 | 203 | 287 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 267 | 3 105 | 3 390 | 3 638 | 8 953 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 348 | 2 236 | 2 089 | 2 238 | 3 819 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 895 | 758 | 845 | 637 | 3 262 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 | 111 | 456 | 763 | 1 872 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 261 | 4 747 | 4 990 | 4 968 | 10 043 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 145 | 395 | 58 | 74 | 2 942 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 109 | 109 | 109 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 352 | 1 352 | 1 352 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 48 | 48 | 48 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 37 | 37 | 37 | 41 | 46 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 37 | 37 | 41 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 37 | 46 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 079 | 4 315 | 4 895 | 4 853 | 7 055 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 431 | 56 | 356 | 356 | 356 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 648 | 4 259 | 4 539 | 4 497 | 6 699 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 697 | 4 457 | 4 747 | 4 990 | 10 531 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 228 | 1 247 | 395 | 58 | 1 537 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 109 | 109 | 109 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 352 | 1 352 | 1 352 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 48 | 48 | 48 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 39 | 37 | 37 | 37 | 46 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 37 | 37 | 37 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 39 | 46 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 430 | 3 173 | 4 315 | 4 895 | 8 948 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 136 | 1 876 | 56 | 356 | 356 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 294 | 1 297 | 4 259 | 4 539 | 8 592 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 006 | 1 093 | 1 003 | 634 | 799 |
| Выручка за предыдущий год | 5 510 | 1 093 | 3 565 | 1 248 | 21 004 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 496 | 2 562 | 614 | 20 205 | |
| Выручка за отчетный год | 1 173 | 3 565 | 1 248 | 1 138 | 22 405 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 003 | 634 | 269 | 580 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 580 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 62 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 656 | 1 040 | 497 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 678 | 2 562 | 614 | 869 | 21 825 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 434 | 799 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 62 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 659 | 1 656 | 1 040 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 520 | 21 | 530 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 17 | 12 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 482 | 369 | 275 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 21 | 582 | 15 | 26 | 50 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 866 | 475 | 849 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 10 | 24 | 12 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 759 | 69 | 369 | 88 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 97 | 4 | 582 | 15 | 38 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 102 | 679 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 119 | 94 | 170 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 94 | 84 | |||
| Прочее за предыдущий год | 278 | 6 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 22 | 4 | 106 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 94 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 94 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 94 | 84 | |||
| Прочее за отчетный год | 6 | 5 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 | 424 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 | 424 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 102 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 109 | 109 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 352 | 1 352 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 48 | 48 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 247 | 58 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 109 | 109 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 352 | 1 352 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 48 | 48 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 395 | 74 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 16 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 16 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 852 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 852 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 852 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 852 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 395 | 74 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 247 | 58 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 176 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 855 | 1 456 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 697 | 1 262 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 476 | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 682 | 194 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 679 | 1 571 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 533 | 663 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 349 | 376 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 62 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 735 | 532 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 831 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 831 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 345 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 1,2 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -83 тыс. ₽ | 424 тыс. ₽ |
| Активы | 4,3 млн ₽ | 10,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,1 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,92 | 1,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,41 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 2,72 | 2,41 |
| Рентабельность продаж | -43,1 % | — |
| Чистая рентабельность | -7,1 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,9 % | 4,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -7,2 % | 14,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,28 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 181 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 486 дн. | 87 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 358 дн. | 112 дн. |
| Финансовый цикл | 309 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,09 | 0,13 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 1,46 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,14 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.