Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДВОРЕЦ ЗРЕЛИЩ И СПОРТА", Томск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДВОРЕЦ ЗРЕЛИЩ И СПОРТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 99 029 | 99 546 | 83 608 | 86 831 | 85 107 | 83 336 | 81 429 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 71 491 | 68 052 | 61 936 | 60 553 | 59 787 | 59 052 | 75 352 |
| Основные средства на конец отчетного года | 28 708 | 25 282 | 19 163 | 17 773 | 16 985 | 16 223 | 32 146 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 42 648 | 42 648 | 42 646 | 42 646 | 42 646 | 42 646 | 42 646 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 135 | 122 | 127 | 134 | 156 | 184 | 560 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 27 538 | 31 494 | 21 672 | 26 278 | 25 320 | 24 284 | 6 076 |
| Запасы на конец отчетного года | 697 | 693 | 618 | 660 | 996 | 923 | 848 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 244 | 13 630 | 2 979 | 3 587 | 18 768 | 14 447 | 2 442 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 7 621 | 12 061 | 15 102 | 20 687 | 3 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 915 | 5 064 | 2 930 | 1 313 | 5 541 | 5 412 | 2 786 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 61 | 46 | 43 | 32 | 15 | 3 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 101 752 | 99 029 | 99 545 | 83 608 | 86 831 | 85 107 | 83 336 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 75 827 | 71 491 | 68 052 | 61 936 | 60 553 | 59 787 | 59 052 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 33 012 | 28 708 | 25 282 | 19 163 | 17 773 | 16 985 | 16 223 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 42 648 | 42 648 | 42 648 | 42 646 | 42 646 | 42 646 | 42 646 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 167 | 135 | 122 | 127 | 134 | 156 | 184 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 25 925 | 27 538 | 31 493 | 21 672 | 26 278 | 25 320 | 24 284 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 262 | 697 | 693 | 618 | 660 | 996 | 923 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 557 | 13 244 | 13 629 | 2 979 | 3 587 | 18 768 | 14 447 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 109 | 7 621 | 12 061 | 15 102 | 20 687 | 3 500 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 963 | 5 915 | 5 064 | 2 930 | 1 313 | 5 541 | 5 412 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 34 | 61 | 46 | 44 | 32 | 15 | 3 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 99 029 | 99 546 | 83 608 | 86 831 | 85 107 | 83 336 | 81 429 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 94 669 | 95 021 | 79 790 | 83 841 | 82 855 | 81 100 | 79 457 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 24 | 24 | 24 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 817 | 15 817 | 15 817 | 15 838 | 15 838 | 15 838 | 15 838 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 255 | 255 | 255 | 255 | 255 | 255 | 255 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 78 537 | 78 889 | 63 658 | 67 709 | 66 723 | 64 969 | 63 326 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 303 | 157 | 162 | 104 | 120 | 122 | 293 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 303 | 157 | 162 | 104 | 120 | 122 | 293 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 057 | 4 368 | 3 656 | 2 886 | 2 132 | 2 114 | 1 679 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 057 | 4 368 | 3 656 | 2 886 | 2 132 | 2 114 | 1 679 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 101 752 | 99 029 | 99 545 | 83 608 | 86 831 | 85 107 | 83 336 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 93 100 | 94 669 | 95 020 | 79 790 | 83 841 | 82 855 | 81 100 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 24 | 24 | 24 | 24 | 2 | 2 | 2 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 817 | 15 817 | 15 817 | 15 817 | 15 838 | 15 838 | 15 838 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 255 | 255 | 255 | 255 | 255 | 255 | 255 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 76 968 | 78 537 | 78 888 | 63 658 | 67 709 | 66 723 | 64 969 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 476 | 303 | 157 | 162 | 104 | 120 | 122 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 000 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 476 | 303 | 157 | 162 | 104 | 120 | 122 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 176 | 4 057 | 4 368 | 3 656 | 2 886 | 2 132 | 2 114 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 176 | 4 057 | 4 368 | 3 656 | 2 886 | 2 132 | 2 114 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 765 | 11 182 | 8 460 | 4 301 | 5 307 | 2 657 | 1 247 |
| Выручка за предыдущий год | 49 667 | 53 706 | 51 842 | 47 698 | 41 788 | 36 797 | 33 686 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 38 902 | 42 524 | 43 382 | 43 397 | 36 481 | 34 140 | 32 439 |
| Выручка за отчетный год | 53 706 | 51 842 | 47 698 | 41 788 | 36 797 | 33 686 | 28 828 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 182 | 8 460 | 4 301 | 5 307 | 2 657 | 1 247 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 182 | 8 460 | 4 301 | 5 307 | 2 657 | 1 247 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 42 524 | 43 382 | 43 397 | 36 481 | 34 140 | 32 439 | 29 867 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 765 | 11 182 | 8 460 | 4 301 | 5 307 | 2 657 | 1 247 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 727 | 6 786 | 5 108 | 1 450 | 410 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 750 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 504 | 555 | 1 156 | 1 281 | 28 | 158 | 169 |
| Прочие доходы за отчетный год | 15 | 272 | 2 052 | 110 | 669 | 236 | 796 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 724 | 2 501 | 17 883 | 1 590 | 1 904 | 1 231 | 1 775 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 491 | 5 727 | 6 786 | 5 108 | 1 450 | 410 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 750 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 331 | 504 | 555 | 1 156 | 1 281 | 28 | 158 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 79 | 15 | 272 | 2 052 | 110 | 669 | 236 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 684 | 7 724 | 2 501 | 17 883 | 1 590 | 1 904 | 1 231 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 535 | 4 569 | 4 350 | 4 051 | 915 | 245 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 998 | 2 210 | 1 793 | 846 | 1 122 | 532 | 175 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 4 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 879 | 5 | 7 | 22 | 27 | ||
| Прочее за предыдущий год | 776 | 13 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 210 | 1 793 | 846 | 1 122 | 532 | 175 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 36 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 36 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 4 | 16 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 879 | 5 | 7 | 22 | 27 | 377 | |
| Прочее за отчетный год | 776 | 13 | 9 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 569 | 4 350 | 4 072 | 915 | 245 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 569 | 4 350 | 4 051 | 915 | 245 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 21 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 535 | 4 569 | 4 350 | 4 072 | 915 | 245 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 24 | 24 | 24 | 24 | 2 | 2 | 2 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 16 072 | 16 072 | 16 072 | 16 072 | 16 093 | 16 093 | 16 093 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 968 | 78 537 | 78 888 | 63 658 | 67 709 | 66 723 | 64 969 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 93 100 | 94 669 | 95 020 | 79 790 | 83 840 | 82 854 | 81 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 24 | 24 | 24 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 16 072 | 16 072 | 16 072 | 16 093 | 16 093 | 16 093 | 16 093 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 537 | 78 889 | 63 658 | 67 709 | 66 723 | 64 969 | 63 326 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 94 669 | 95 021 | 79 790 | 83 840 | 82 854 | 81 100 | 79 457 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 21 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 569 | 4 352 | 4 051 | 1 014 | 246 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 569 | 4 352 | 4 072 | 1 014 | 246 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 569 | 4 352 | 4 051 | 915 | 246 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 569 | 4 352 | 4 051 | 915 | 246 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 21 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 21 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 99 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 20 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 000 | 4 000 | 15 230 | 2 000 | 2 000 | 1 643 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 000 | 4 000 | 15 230 | 20 | 2 000 | 2 000 | 1 643 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 232 | 1 643 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 11 232 | 1 643 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 570 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 570 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 430 | 4 000 | 3 998 | 2 000 | 2 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 430 | 4 000 | 3 998 | 2 000 | 2 000 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 94 669 | 95 021 | 79 790 | 83 841 | 82 855 | 81 100 | 79 457 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 93 100 | 94 669 | 95 020 | 79 790 | 83 841 | 82 855 | 81 100 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 806 | 2 929 | 223 | 2 630 | 6 811 | 5 323 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 63 400 | 61 999 | 49 713 | 43 516 | 50 830 | 41 041 | 29 010 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 53 158 | 52 126 | 46 894 | 40 917 | 38 312 | 33 729 | 28 841 |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 242 | 9 873 | 2 819 | 2 599 | 12 518 | 7 312 | 169 |
| Платежи – всего за отчетный год | 57 594 | 59 070 | 49 490 | 40 886 | 44 019 | 35 718 | 32 353 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 863 | 13 225 | 13 427 | 12 929 | 13 015 | 14 188 | 10 379 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 862 | 17 869 | 17 900 | 15 125 | 14 133 | 10 760 | 17 298 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 438 | 1 922 | 1 400 | 1 169 | 701 | 606 | 175 |
| Прочие платежи за отчетный год | 24 431 | 26 054 | 16 763 | 11 663 | 16 170 | 10 164 | 4 501 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 730 | 41 | 1 389 | 48 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 750 | 77 | 2 400 | 1 353 | 28 | 158 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 77 | 2 400 | 23 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 900 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 750 | 430 | 28 | 158 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 | 36 | 1 011 | 5 600 | 612 | 110 | 2 783 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 20 | 36 | 1 011 | 612 | 110 | 2 783 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 5 600 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 500 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 92 | 3 500 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 92 | 3 500 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 584 | 3 821 | 3 838 | 2 000 | 2 000 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 584 | 3 821 | 3 838 | 2 000 | 2 000 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 227 | 3 371 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 4,1 млн ₽ | 915 тыс. ₽ | 245 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ |
| Активы | 86,8 млн ₽ | 85,1 млн ₽ | 83,3 млн ₽ | 81,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 83,8 млн ₽ | 82,9 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 9,11 | 11,88 | 11,49 | 3,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,87 | 11,40 | 11,05 | 3,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 7,62 | 2,60 | 4,22 | 1,66 |
| Коэффициент автономии | 0,97 | 0,97 | — | — |
| Финансовый рычаг | 0,04 | 0,03 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,7 % | 1,1 % | 0,3 % | -2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,8 % | 1,1 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 11 дн. | 10 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.