Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ И ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ОБЩЕСТВО "СИАМ", Томск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ И ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ОБЩЕСТВО "СИАМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 855 445 | 872 533 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 146 954 | 148 854 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 686 | 503 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 11 815 | 2 481 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 54 829 | 44 931 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 72 980 | 95 301 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 257 | 4 666 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 387 | 972 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 708 491 | 723 679 |
| Запасы на конец отчетного года | 84 097 | 126 663 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 14 | 34 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 234 180 | 258 536 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 377 296 | 331 242 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 400 | 6 306 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 8 505 | 897 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 039 656 | 855 445 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 716 824 | 146 954 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 832 | 686 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 16 156 | 11 815 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 48 270 | 54 829 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 61 267 | 72 980 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 583 706 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 988 | 5 257 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 605 | 1 387 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 322 832 | 708 491 |
| Запасы на конец предыдущего года | 125 467 | 84 097 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 113 | 14 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 191 257 | 234 180 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 377 296 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 308 | 4 400 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 688 | 8 505 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 855 445 | 872 533 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 311 938 | 169 849 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 000 | 3 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 258 | 258 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 126 | 126 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 308 554 | 166 465 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 130 | 421 438 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 411 261 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 10 130 | 10 177 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 533 376 | 281 246 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 28 168 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 526 303 | 243 435 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 7 073 | 9 643 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 039 656 | 855 445 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 796 685 | 311 938 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 000 | 3 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 258 | 258 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 126 | 126 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 793 301 | 308 554 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 556 | 10 130 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 556 | 10 130 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 237 415 | 533 376 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 230 075 | 526 303 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 7 340 | 7 073 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 106 953 | 231 965 |
| Выручка за предыдущий год | 289 387 | 516 605 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 182 434 | 284 640 |
| Выручка за отчетный год | 516 605 | 342 853 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 231 965 | 136 259 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 143 221 | 72 252 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 24 418 | 19 004 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 64 326 | 45 003 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 284 640 | 206 594 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 37 237 | 143 221 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 21 154 | 24 418 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 48 562 | 64 326 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 208 440 | 74 873 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 73 654 | 52 478 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 34 795 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 21 450 | 21 554 |
| Прочие расходы за отчетный год | 29 885 | 36 616 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 99 693 | 208 440 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 80 735 | 73 654 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 420 | 21 450 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 25 699 | 29 885 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 76 460 | 165 253 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 22 113 | 37 621 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 228 | |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 37 621 | 15 336 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 165 253 | 57 911 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 165 253 | 57 911 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 76 460 | 165 253 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 000 | 3 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 384 | 384 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 793 300 | 308 554 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 796 684 | 311 938 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 000 | 3 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 384 | 384 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 308 553 | 166 465 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 311 937 | 169 849 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 165 253 | 57 911 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 165 253 | 57 911 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 165 253 | 57 911 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 165 253 | 57 911 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 650 000 | 200 000 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 650 000 | 200 000 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 650 000 | 200 000 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 650 000 | 200 000 |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 311 938 | 169 849 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 796 685 | 311 938 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 558 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 361 728 | 346 322 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 359 461 | 336 352 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 267 | 9 970 |
| Платежи – всего за отчетный год | 364 059 | 339 764 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 216 419 | 202 038 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 98 206 | 85 154 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 627 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 29 047 | 31 531 |
| Прочие платежи за отчетный год | 20 387 | 14 414 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 225 370 | 48 911 |
| Поступления – всего за отчетный год | 262 347 | 52 278 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 327 | 2 216 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 237 987 | 46 054 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 24 033 | 4 008 |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 36 977 | 3 367 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 399 | 3 367 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 31 578 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 426 300 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 426 300 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 224 280 | 479 854 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 223 636 | 464 814 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 644 | 15 040 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 915 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 333 |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 165,3 млн ₽ | 57,9 млн ₽ |
| Активы | 855,4 млн ₽ | 872,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,33 | 2,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,15 | 2,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,72 | 1,20 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 19,3 % | 6,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 108 дн. | 224 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 675 дн. | 430 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,57 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.