Финансы ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОБЛАСТНОЙ АПТЕЧНЫЙ СКЛАД", Томск
ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОБЛАСТНОЙ АПТЕЧНЫЙ СКЛАД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 117 898 | 135 537 | 171 783 | 114 463 | 184 994 | 116 313 | 179 996 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 46 454 | 44 472 | 43 451 | 40 500 | 39 653 | 38 773 | 36 146 |
| Основные средства на конец отчетного года | 45 438 | 43 493 | 41 872 | 39 544 | 38 700 | 37 813 | 35 193 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 016 | 979 | 1 579 | 956 | 953 | 960 | 952 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 71 444 | 91 065 | 128 332 | 73 963 | 145 341 | 77 540 | 143 850 |
| Запасы на конец отчетного года | 55 702 | 56 813 | 69 222 | 55 278 | 66 432 | 46 449 | 61 918 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 410 | 31 780 | 52 304 | 14 765 | 76 121 | 24 992 | 76 563 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 262 | 1 817 | 6 404 | 3 638 | 2 398 | 5 961 | 5 190 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 70 | 655 | 402 | 282 | 390 | 138 | 179 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 98 599 | 117 898 | 135 537 | 171 783 | 114 463 | 184 994 | 116 313 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 49 559 | 46 454 | 44 472 | 43 451 | 40 500 | 39 653 | 38 773 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 48 560 | 45 438 | 43 493 | 41 872 | 39 544 | 38 700 | 37 813 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 000 | 1 016 | 979 | 1 579 | 956 | 952 | 960 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 49 040 | 71 444 | 91 065 | 128 332 | 73 963 | 145 341 | 77 540 |
| Запасы на конец предыдущего года | 36 164 | 55 702 | 56 813 | 69 222 | 55 278 | 66 432 | 46 449 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 278 | 12 410 | 31 780 | 52 304 | 14 765 | 76 121 | 24 992 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 499 | 3 262 | 1 817 | 6 404 | 3 638 | 2 398 | 5 961 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 99 | 70 | 655 | 402 | 282 | 390 | 138 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 117 898 | 135 537 | 171 783 | 114 463 | 184 994 | 116 312 | 179 995 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 45 067 | 46 400 | 34 310 | 36 062 | 34 979 | 33 459 | 34 616 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 247 | 247 | 661 | 687 | 687 | 861 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 36 681 | 37 768 | 25 678 | 27 016 | 25 907 | 24 387 | 25 373 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 | 24 | 28 | 20 | 166 | 138 | 88 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 11 | 24 | 28 | 20 | 166 | 138 | 88 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 72 820 | 89 113 | 137 445 | 78 381 | 149 849 | 82 715 | 145 292 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 318 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 71 919 | 88 122 | 136 291 | 77 338 | 144 089 | 81 279 | 143 347 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 896 | 991 | 1 154 | 1 043 | 442 | 1 437 | 1 945 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 6 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 98 599 | 117 898 | 135 537 | 171 783 | 114 463 | 184 995 | 116 312 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 51 613 | 45 066 | 46 400 | 34 310 | 36 062 | 34 980 | 33 459 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 247 | 247 | 661 | 687 | 687 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 43 228 | 36 681 | 37 768 | 25 678 | 27 016 | 25 907 | 24 387 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 | 11 | 24 | 28 | 20 | 166 | 138 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 10 | 11 | 24 | 28 | 20 | 166 | 138 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 46 976 | 72 821 | 89 113 | 137 445 | 78 381 | 149 849 | 82 715 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 318 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 46 533 | 71 919 | 88 122 | 136 290 | 77 338 | 144 089 | 81 279 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 896 | 991 | 1 155 | 1 043 | 442 | 1 437 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 443 | 6 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 612 | 22 108 | 33 256 | 69 884 | 100 583 | 107 098 | 100 541 |
| Выручка за предыдущий год | 218 096 | 317 890 | 427 722 | 574 711 | 584 773 | 622 525 | 517 963 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 203 484 | 295 782 | 394 466 | 504 827 | 484 190 | 515 427 | 417 422 |
| Выручка за отчетный год | 317 890 | 427 722 | 574 711 | 584 773 | 622 525 | 517 963 | 625 705 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 108 | 33 256 | 69 884 | 100 583 | 107 098 | 100 541 | 99 346 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 345 | 2 572 | 4 124 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 41 864 | 47 776 | 76 930 | 93 238 | 104 526 | 101 688 | 95 222 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 295 782 | 394 466 | 504 827 | 484 190 | 515 427 | 417 422 | 526 359 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 345 | 2 572 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 34 010 | 41 864 | 47 776 | 76 930 | 93 238 | 104 526 | 101 688 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 060 | 4 995 | 361 | 2 031 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 32 641 | 40 410 | 3 927 | 3 967 | 4 840 | 5 848 | 6 064 |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 514 | 22 830 | 9 361 | 6 317 | 7 051 | 6 497 | 8 157 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 060 | 4 995 | 361 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 28 692 | 32 641 | 40 410 | 3 927 | 3 967 | 4 840 | 5 848 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 078 | 17 514 | 22 830 | 9 361 | 6 317 | 7 051 | 6 497 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 646 | 2 760 | 176 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 13 | 1 364 | 1 619 | 36 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | 13 | 4 | 28 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 72 | 16 | 600 | 8 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 13 | 1 364 | 1 619 | 36 | 917 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 802 | 1 891 | 1 235 | 112 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 802 | 1 891 | 1 235 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 13 | 4 | 145 | 28 | 50 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 16 | 600 | 8 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 646 | 2 760 | 176 | 1 156 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 646 | 2 760 | 176 | 1 156 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 646 | 2 760 | 176 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 247 | 247 | 661 | 687 | 687 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 228 | 36 681 | 37 768 | 25 678 | 27 015 | 25 907 | 24 387 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 51 613 | 45 066 | 46 400 | 34 310 | 36 061 | 34 979 | 33 459 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 | 8 382 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 247 | 247 | 661 | 687 | 687 | 861 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 681 | 37 768 | 25 678 | 27 016 | 25 907 | 24 387 | 25 373 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 45 066 | 46 400 | 34 310 | 36 062 | 34 979 | 33 459 | 34 616 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 646 | 2 760 | 176 | 1 156 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 646 | 2 760 | 176 | 1 156 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 646 | 2 760 | 176 | 1 156 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 646 | 2 760 | 176 | 1 156 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 3 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 546 | 312 | 12 090 | 1 008 | 1 258 | 1 520 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 546 | 312 | 12 090 | 1 008 | 1 258 | 1 520 | 3 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 626 | 12 090 | 1 280 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 4 626 | 12 090 | 1 280 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 3 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 3 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 920 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 920 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 312 | 1 008 | 1 258 | 240 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 312 | 1 008 | 1 258 | 240 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 247 | 414 | 26 | 173 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 45 066 | 46 400 | 34 310 | 36 062 | 34 979 | 33 460 | 34 616 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 51 613 | 45 066 | 46 400 | 34 311 | 36 062 | 34 979 | 33 460 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 763 | 4 587 | 10 389 | 5 379 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 404 853 | 606 219 | 807 330 | 932 988 | 876 792 | 849 066 | 697 963 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 379 717 | 518 911 | 552 454 | 621 653 | 726 723 | 719 156 | 575 879 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 458 | 537 | 791 | 717 | 975 | 1 234 | 1 819 |
| Прочие поступления за отчетный год | 24 678 | 86 771 | 254 085 | 310 618 | 149 094 | 128 676 | 120 265 |
| Платежи – всего за отчетный год | 402 090 | 607 664 | 802 743 | 933 736 | 880 781 | 838 677 | 692 584 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 322 496 | 408 308 | 497 348 | 568 756 | 512 181 | 507 316 | 525 885 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 17 471 | 26 133 | 32 815 | 56 475 | 23 471 | 59 824 | 57 321 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 234 | 252 | 316 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 13 | 1 803 | 1 172 | 1 627 | 746 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 62 110 | 171 420 | 271 408 | 306 644 | 344 131 | 271 221 | 109 378 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 014 | 1 311 | 1 508 | 189 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 014 | 1 311 | 1 508 | 189 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 060 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 72 389 | 99 529 | 106 375 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 72 389 | 99 529 | 106 375 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 73 393 | 95 469 | 111 693 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 004 | 1 258 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 72 389 | 94 211 | 111 693 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 763 | 4 587 | 3 563 | 5 190 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 1,2 млн ₽ |
| Активы | 180,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 43 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.