Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОМСКОЕ АГЕНТСТВО ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ "ГАРАНТ", Томск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОМСКОЕ АГЕНТСТВО ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ "ГАРАНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 485 | 4 047 | 5 675 | 6 947 | 3 776 | 4 796 | 2 232 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 197 | 76 | 41 | 16 | 9 | 8 | 7 |
| Основные средства на конец отчетного года | 73 | 76 | 41 | 16 | 9 | 8 | 7 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 124 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 288 | 3 971 | 5 633 | 6 931 | 3 767 | 4 789 | 2 226 |
| Запасы на конец отчетного года | 271 | 95 | 528 | 332 | 115 | 995 | 345 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 973 | 3 815 | 4 370 | 4 370 | 3 555 | 3 702 | 1 749 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 44 | 61 | 735 | 2 229 | 97 | 92 | 132 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 539 | 5 481 | 4 047 | 5 675 | 6 947 | 3 776 | 4 796 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 384 | 197 | 76 | 41 | 16 | 9 | 8 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 105 | 73 | 76 | 41 | 16 | 9 | 8 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 279 | 124 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 155 | 5 284 | 3 971 | 5 633 | 6 931 | 3 767 | 4 789 |
| Запасы на конец предыдущего года | 235 | 270 | 95 | 528 | 332 | 115 | 995 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 124 | 4 970 | 3 815 | 4 370 | 4 370 | 3 555 | 3 702 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 796 | 44 | 61 | 735 | 2 229 | 97 | 92 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 485 | 4 047 | 5 675 | 6 947 | 3 776 | 4 796 | 2 232 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 127 | 497 | 534 | 4 770 | 2 001 | 2 142 | 246 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 358 | 3 550 | 5 141 | 2 176 | 1 774 | 2 654 | 1 986 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 113 | 200 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 358 | 3 550 | 5 141 | 2 176 | 1 661 | 2 454 | 1 986 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 539 | 5 481 | 4 047 | 5 675 | 6 947 | 3 776 | 4 796 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 591 | 127 | 495 | 534 | 4 770 | 2 001 | 2 142 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 820 | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 820 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 128 | 5 354 | 3 552 | 5 141 | 2 176 | 1 774 | 2 654 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 113 | 200 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 128 | 5 354 | 3 552 | 5 141 | 2 176 | 1 661 | 2 454 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 88 741 | 3 939 | 4 214 | 761 | 5 190 | 635 | |
| Выручка за предыдущий год | 46 384 | 44 881 | 44 472 | 38 437 | 40 797 | 34 648 | 31 288 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 42 357 | 40 942 | 40 258 | 37 676 | 35 607 | 34 714 | 30 653 |
| Выручка за отчетный год | 44 881 | 44 472 | 38 437 | 40 797 | 34 648 | 31 288 | 35 277 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 214 | 761 | 5 190 | 635 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 214 | 761 | 5 190 | 635 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 40 941 | 40 258 | 37 676 | 35 607 | 34 714 | 30 653 | 36 586 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 939 | 4 214 | 761 | 5 190 | 635 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 577 | 3 115 | 456 | 4 883 | 504 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 15 | 38 | 33 | 112 | 67 | 49 | 20 |
| Прочие расходы за отчетный год | 562 | 1 137 | 338 | 419 | 300 | 180 | 254 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 380 | 3 392 | 3 115 | 456 | 4 883 | 504 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 167 | 15 | 38 | 33 | 112 | 67 | 49 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 213 | 562 | 1 137 | 338 | 419 | 300 | 180 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 659 | 3 339 | 1 718 | 40 | 4 487 | 142 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 322 | 54 | 1 397 | 416 | 396 | 390 | 362 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 54 | 1 397 | 416 | 396 | 390 | 362 | 354 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 339 | 1 718 | 40 | 4 487 | 142 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 339 | 1 718 | 40 | 4 487 | 142 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,7 млн ₽ | 40 тыс. ₽ | 4,5 млн ₽ | -689 тыс. ₽ | 142 тыс. ₽ | -1,9 млн ₽ |
| Активы | 4,0 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 6,9 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 497 тыс. ₽ | 534 тыс. ₽ | 4,8 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 246 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 1,10 | 3,19 | 2,12 | 1,80 | 1,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,09 | 0,99 | 3,03 | 2,06 | 1,43 | 0,95 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,14 | 1,02 | 0,05 | 0,03 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,12 | 0,09 | 0,69 | 0,53 | 0,45 | 0,11 |
| Финансовый рычаг | 7,14 | 9,63 | 0,46 | 0,89 | 1,24 | 8,07 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 42,5 % | 0,7 % | 64,6 % | -18,2 % | 3,0 % | -85,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 345,7 % | 7,5 % | 94,1 % | -34,4 % | 6,6 % | -771,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 5 дн. | 3 дн. | 1 дн. | 12 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.