Налоговые новости:

Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВИКОН", Бологое

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВИКОН" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	59 293	58 906	56 362	56 361	55 276	71 227	68 888
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	10 989	8 767	11 795	10 416	8 829	7 574	6 347
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	10 989	8 767	11 795	10 416	8 829	7 574	6 347
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	48 304	50 140	44 567	45 945	46 447	63 653	62 541
Запасы на конец отчетного года	21 653	25 899	22 113	34 037	29 550	48 913	4 952
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		882	884	867	849	831	199
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	22 106	18 800	17 434	5 736	13 406	13 904	56 908
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	4 545	4 532	4 110	5 304	2 630		482
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		27	27		13	5
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	59 087	59 293	58 906	56 362	56 361	55 276	71 227
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	11 180	10 989	8 767	11 795	10 416	8 829	7 574
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	11 180	10 989	8 767	11 795	10 416	8 829	7 574
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	47 907	48 304	50 140	44 567	45 945	46 447	63 653
Запасы на конец предыдущего года	16 075	21 653	25 899	22 113	34 037	29 550	48 913
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		882	882	884	867	849	831
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	23 698	20 993	18 800	17 434	5 736	13 406	13 904
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	8 134	4 545	4 532	4 110	5 304	2 630
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		231	27	27		13	5
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	59 293	58 906	56 362	56 360	55 276	71 227	68 888
ИТОГО капитал на конец отчетного года	26 080	28 621	35 815	44 435	35 819	39 894
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		41	41	41	41	41	41
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года		18	18	18	18	18	18
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года		16	16	16	16	16	16
Резервный капитал на конец отчетного года		6	6	6	6	6	6
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		28 539	35 733	44 353	35 738	39 812
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	33 213	30 285	20 547	11 925	19 457	31 333	91 071
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	2 032	1 862	821	165	3 868	4 324	4 779
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	31 181	28 423	19 726	11 760	15 588	27 010	86 292
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	59 087	59 292	58 906	56 362	56 360	55 276	71 227
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	21 840	26 080	28 621	35 815	44 435	35 819	39 894
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		41	41	41	41	41	41
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года		18	18	18	18	18	18
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года		16	16	16	16	16	16
Резервный капитал на конец предыдущего года		6	6	6	6	6	6
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		25 999	28 539	35 733	44 353	35 738	39 812
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	37 248	33 212	30 285	20 547	11 925	19 457	31 333
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	2 467	2 032	1 862	821	165	3 868	4 324
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	34 781	31 181	28 423	19 726	11 760	15 588	27 010
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	237 099	14 964	12 903	19 389	24 288	13 088	13 159
Выручка за предыдущий год	121 827	102 572	82 410	167 535	206 706	69 489	71 449
Себестоимость продаж за предыдущий год	115 272	87 608	69 507	148 146	182 418	56 401	58 290
Выручка за отчетный год	102 572	82 410	167 535	206 706	69 489	71 449	51 564
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		12 903	19 389	24 288	13 088	13 159
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		7 190	9 160	10 218	5 957	5 338
Коммерческие расходы за отчетный год		5 713	10 229	14 070	7 131	7 821	3 580
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	95 305	69 507	148 146	182 418	56 401	58 290	118 068
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		7 267	7 190	9 160	10 218	5 957	5 338
Коммерческие расходы за предыдущий год		7 697	5 713	10 229	14 070	7 131	7 821
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	724	6 713	8 690	10 234	5 747	4 939
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	174	171	176	182	176	168	34 131
Прочие расходы за отчетный год	550	648	646	166	386	567	25 436
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	4 415	6 891	6 713	8 690	10 234	5 747	4 939
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	1 846	174	171	176	182	176	168
Прочие расходы за предыдущий год	2 569	550	648	646	166	386	567
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	3 261	5 816	2 542	7 194	8 619		4 078
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	2 571	689	733	1 112	1 234	470	442
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год		386	3 438	384	381
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 075	733	1 112	1 234	470	442	236
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		3 438	384	381	13 893
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	5 816	2 542	7 194	8 619		4 078
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	5 816	2 542	7 194	8 619		4 078
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		5 816	2 542	7 194	8 619		4 078
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	41	41
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	34	34
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	6	6
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	35 738	39 812
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	35 819	39 894
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	41	41
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	34	34
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	6	6
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	39 812
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	39 894
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 079	11 365
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	4 079	11 365
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 079	11 365
Чистая прибыль (ИТОГО)	4 079	11 365
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5	73 442
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	5	73 442
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5	73 442
Убыток (ИТОГО)	5	73 442
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	39 894
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	3 519	39 894

Движение денежных средств

	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		482
Поступления – всего за отчетный год	64 330	53 264
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	64 330	53 264
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	66 960	52 782
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	52 263	39 673
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	8 425	7 463
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	253	49
Прочие платежи за отчетный год	6 019	5 597
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		482
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2018
Выручка	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	2,5 млн ₽	7,2 млн ₽	8,6 млн ₽	-8,6 млн ₽	-62,0 млн ₽
Активы	58,9 млн ₽	56,4 млн ₽	56,4 млн ₽	55,3 млн ₽	68,9 млн ₽
Капитал и резервы	28,6 млн ₽	35,8 млн ₽	44,4 млн ₽	—	-22,2 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,66	2,17	3,85	2,39	0,69
Коэффициент быстрой ликвидности	0,77	1,05	0,93	0,82	0,63
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,15	0,20	0,44	0,14	0,01
Коэффициент автономии	0,49	0,64	0,79	—	-0,32
Финансовый рычаг	1,06	0,57	0,27	—	—
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	4,3 %	12,8 %	15,3 %	-15,6 %	-90,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	8,9 %	20,1 %	19,4 %	—	—
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	136 дн.	54 дн.	68 дн.	191 дн.	15 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	149 дн.	49 дн.	24 дн.	101 дн.	267 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,40	0,54	0,74	—	-0,46
Модель Альтмана (Z"-счёт)	5,55	7,73	11,66	—	-10,01

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,69 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -32 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.