Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БОЛОГОВСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ", Бологое
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БОЛОГОВСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 33 594 | 25 785 | 25 258 | 27 796 | 30 303 | 36 776 | 33 903 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 078 | 7 752 | 6 380 | 4 596 | 3 506 | 7 471 | 8 382 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 20 | 16 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 9 974 | 7 648 | 6 360 | 4 580 | 3 505 | 7 462 | 8 376 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 104 | 104 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 | 8 | 6 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 516 | 18 033 | 18 878 | 23 200 | 26 797 | 29 305 | 25 521 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 990 | 4 870 | 3 109 | 3 739 | 5 928 | 8 625 | 9 160 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 307 | 306 | 43 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 033 | 10 117 | 7 771 | 7 186 | 7 565 | 1 343 | 5 426 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 632 | 2 534 | 7 877 | 10 275 | 13 250 | 19 326 | 10 924 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 554 | 206 | 121 | 11 | 11 | 11 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 33 301 | 33 594 | 25 040 | 25 258 | 27 796 | 30 303 | 36 776 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 226 | 10 078 | 7 752 | 6 380 | 4 596 | 3 506 | 7 471 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 | 16 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 122 | 9 974 | 7 648 | 6 360 | 4 580 | 3 505 | 7 462 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 104 | 104 | 104 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 | 8 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 21 075 | 23 516 | 17 288 | 18 878 | 23 200 | 26 797 | 29 305 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 051 | 5 990 | 4 870 | 3 109 | 3 739 | 5 928 | 8 625 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 309 | 307 | 306 | 43 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 350 | 11 033 | 9 372 | 7 771 | 7 186 | 7 565 | 1 343 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 525 | 5 632 | 2 534 | 7 877 | 10 275 | 13 250 | 19 326 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 840 | 554 | 206 | 121 | 11 | 11 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 33 594 | 25 785 | 25 258 | 27 796 | 30 303 | 36 776 | 33 903 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 409 | 23 502 | 22 498 | 24 048 | 26 546 | 27 907 | 28 992 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 80 | 80 | 80 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 21 091 | 21 091 | 21 091 | 9 419 | 17 267 | 17 254 | 17 254 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 803 | 896 | 13 114 | 7 684 | 9 059 | 10 144 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 259 | 259 | 116 | 145 | 114 | 126 | 195 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 259 | 259 | 116 | 145 | 114 | 126 | 195 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 926 | 2 024 | 2 644 | 3 603 | 3 643 | 8 742 | 4 716 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 740 | 2 024 | 2 644 | 3 603 | 2 680 | 7 828 | 3 793 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 186 | 963 | 915 | 923 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 33 301 | 33 594 | 25 040 | 25 258 | 27 796 | 30 303 | 36 776 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 29 700 | 28 409 | 22 774 | 22 498 | 24 048 | 26 546 | 27 907 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 80 | 80 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 21 091 | 21 091 | 21 091 | 21 091 | 9 419 | 17 267 | 17 254 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 094 | 5 803 | 168 | 13 114 | 7 684 | 9 059 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 259 | 259 | 259 | 116 | 145 | 114 | 126 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 259 | 259 | 259 | 116 | 145 | 114 | 126 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 342 | 4 926 | 2 007 | 2 644 | 3 603 | 3 643 | 8 742 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 342 | 1 740 | 2 007 | 2 644 | 3 603 | 2 680 | 7 828 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 186 | 963 | 915 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 591 | 14 037 | 14 604 | 14 130 | 19 451 | ||
| Выручка за предыдущий год | 72 684 | 86 936 | 76 863 | 38 163 | 37 780 | 40 092 | 158 967 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 73 596 | 85 345 | 77 677 | 24 126 | 23 176 | 25 962 | 139 516 |
| Выручка за отчетный год | 86 936 | 76 862 | 38 163 | 37 780 | 40 092 | 158 967 | 145 682 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 591 | 14 037 | 14 604 | 14 130 | 19 451 | 16 078 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 591 | 5 512 | 4 371 | 3 209 | 8 027 | 5 313 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 525 | 10 233 | 10 921 | 11 424 | 10 765 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 85 345 | 77 343 | 24 126 | 23 176 | 25 962 | 139 516 | 129 604 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 591 | 5 512 | 4 371 | 3 209 | 8 027 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 525 | 10 233 | 10 921 | 11 424 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 19 | 6 | 33 | 2 572 | 4 353 | 3 270 | 2 738 |
| Проценты к получению за отчетный год | 11 | 91 | 226 | 120 | 77 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 502 | 1 563 | 981 | 2 627 | 5 271 | 854 | 1 245 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 074 | 1 076 | 6 471 | 4 516 | 4 353 | 5 731 | 3 898 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 19 | 33 | 2 572 | 4 353 | 3 270 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 11 | 91 | 226 | 120 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 | 502 | 1 563 | 981 | 2 627 | 5 271 | 854 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 215 | 2 074 | 5 137 | 6 471 | 4 516 | 4 353 | 5 731 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 1 546 | 2 808 | 2 063 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 57 | 993 | 1 561 | 1 190 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 116 | 29 | 31 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 278 | 4 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 57 | 993 | 1 561 | 1 190 | 1 065 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 166 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 166 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 116 | 29 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 31 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 4 | 15 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | 6 | 2 808 | 2 063 | 1 601 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 6 | 1 546 | 2 808 | 2 063 | 1 601 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 19 | 1 546 | 2 808 | 2 063 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 21 091 | 21 091 | 21 091 | 21 091 | 9 419 | 17 347 | 17 334 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 094 | 5 803 | 168 | 13 114 | 7 684 | 9 059 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 700 | 28 409 | 22 774 | 22 498 | 24 048 | 26 546 | 27 907 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 | 590 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 21 091 | 21 091 | 21 091 | 9 419 | 17 347 | 17 334 | 17 334 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 | 925 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 803 | 896 | 13 114 | 7 684 | 9 059 | 10 144 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 28 409 | 23 502 | 22 498 | 24 048 | 26 546 | 27 907 | 28 992 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 17 267 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 | 6 | 13 221 | 2 807 | 2 079 | 1 601 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 19 | 6 | 13 221 | 20 074 | 2 079 | 1 601 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 | 1 546 | 2 807 | 2 063 | 1 601 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 19 | 1 546 | 2 807 | 2 063 | 1 601 | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 494 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 494 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 17 267 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 181 | 16 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 9 181 | 17 267 | 16 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 9 339 | 13 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 310 | 4 913 | 276 | 8 237 | 705 | 516 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 310 | 4 913 | 276 | 17 576 | 718 | 516 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 140 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 140 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 9 339 | 13 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 310 | 136 | 7 928 | 3 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 310 | 136 | 17 267 | 16 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 309 | 702 | 516 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 309 | 702 | 516 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 409 | 23 502 | 22 498 | 24 048 | 26 546 | 27 907 | 28 992 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 29 700 | 28 409 | 22 774 | 22 498 | 24 048 | 26 546 | 27 907 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 107 | 5 632 | 3 766 | 11 874 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 98 650 | 92 824 | 43 207 | 40 049 | 45 272 | 175 113 | 149 051 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 98 650 | 92 824 | 42 437 | 37 575 | 41 569 | 156 520 | 142 327 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 503 | 206 | 143 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 770 | 2 474 | 3 200 | 18 387 | 6 581 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 95 543 | 95 922 | 37 575 | 36 283 | 48 356 | 163 239 | 154 957 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 75 213 | 67 745 | 14 079 | 14 177 | 17 720 | 127 615 | 118 842 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 553 | 10 876 | 12 349 | 12 785 | 13 664 | 15 397 | 15 516 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 768 | 431 | 1 450 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 777 | 17 301 | 11 147 | 9 321 | 15 204 | 19 796 | 19 149 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 541 | 3 906 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 | 541 | 4 237 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 541 | 4 237 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 11 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 300 | 331 | 5 216 | 2 044 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 300 | 331 | 5 216 | 2 044 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 000 | 2 153 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 500 | 7 091 | 22 462 | 120 | 77 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 500 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 091 | 22 462 | 120 | 77 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 500 | 9 000 | 20 309 | 702 | 529 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 309 | 702 | 529 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 500 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 000 | 20 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 107 | 5 343 | 2 398 | 2 975 | 6 076 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,1 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Активы | 36,8 млн ₽ | 33,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 27,9 млн ₽ | 29,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,35 | 5,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,36 | 3,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,21 | 2,32 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,86 |
| Финансовый рычаг | 0,32 | 0,17 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,6 % | 4,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,4 % | 5,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 23 дн. | 26 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 5,41 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 86 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.