Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕРХ", Смоленск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕРХ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 474 | 3 888 | 3 925 | 3 952 | 4 131 | 4 036 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 966 | 3 755 | 3 698 | 3 478 | 3 257 | 3 036 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 966 | 3 755 | 3 698 | 3 478 | 3 257 | 3 036 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 508 | 133 | 227 | 474 | 874 | 1 000 |
| Запасы на конец отчетного года | 285 | 79 | 157 | 347 | 689 | 859 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 | 5 | 2 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 212 | 54 | 70 | 127 | 180 | 139 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 680 | 4 474 | 3 888 | 3 925 | 3 952 | 4 131 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 178 | 3 966 | 3 755 | 3 698 | 3 478 | 3 257 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 178 | 3 966 | 3 755 | 3 698 | 3 478 | 3 257 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 502 | 508 | 133 | 227 | 474 | 874 |
| Запасы на конец предыдущего года | 309 | 285 | 79 | 157 | 347 | 689 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 | 11 | 5 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 156 | 212 | 54 | 70 | 127 | 180 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 474 | 3 888 | 3 925 | 3 952 | 4 131 | 4 036 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 375 | 2 381 | 3 242 | 3 802 | 4 061 | 3 982 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 331 | 3 192 | 3 752 | 4 011 | 3 932 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 310 | 150 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 310 | 150 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 789 | 1 357 | 683 | 150 | 70 | 54 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 778 | 1 357 | 683 | 150 | 70 | 54 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 11 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 680 | 4 474 | 3 888 | 3 925 | 3 952 | 4 131 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 215 | 1 375 | 2 381 | 3 242 | 3 802 | 4 061 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 325 | 2 331 | 3 192 | 3 752 | 4 011 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 400 | 310 | 150 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 400 | 310 | 150 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 065 | 2 789 | 1 357 | 683 | 150 | 70 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 028 | 2 778 | 1 357 | 683 | 150 | 70 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 11 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 37 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 100 | 1 357 | 1 204 | 1 082 | 798 | 516 |
| Выручка за предыдущий год | 2 806 | 3 390 | 2 982 | 2 922 | 2 751 | 2 092 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 294 | 2 033 | 1 778 | 1 840 | 1 953 | 1 576 |
| Выручка за отчетный год | 3 390 | 2 982 | 2 922 | 2 751 | 2 092 | 1 704 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 204 | 1 082 | 798 | 516 | 184 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 204 | 1 082 | 798 | 516 | 184 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 033 | 1 778 | 1 840 | 1 953 | 1 576 | 1 520 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 357 | 1 204 | 1 082 | 798 | 516 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 37 | 1 205 | 1 071 | 785 | 492 | 156 |
| Прочие доходы за отчетный год | 26 | 13 | 6 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 11 | 12 | 11 | 13 | 24 | 34 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 51 | 1 372 | 1 205 | 1 071 | 785 | 492 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 21 | 26 | 13 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 30 | 11 | 12 | 11 | 13 | 24 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 298 | 1 160 | 1 007 | 862 | 561 | 260 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 205 | 212 | 198 | 209 | ||
| Прочее за предыдущий год | 224 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 212 | 198 | 209 | |||
| Прочее за отчетный год | 224 | 232 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 160 | 1 007 | 862 | 561 | 260 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 160 | 1 007 | 862 | 561 | 260 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 160 | 1 007 | 862 | 561 | 260 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 3,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,2 млн ₽ |
| Активы | 4,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,18 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,31 |
| Финансовый рычаг | 2,25 |
| Рентабельность продаж | 40,0 % |
| Чистая рентабельность | 34,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 84,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,76 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 1 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 51 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,18 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 31 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 34,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.