Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕЗА", Смоленск
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕЗА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 979 | 27 159 | 35 477 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 39 | 332 | 2 930 |
| Основные средства на конец отчетного года | 39 | 332 | 2 930 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 941 | 26 828 | 32 548 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 408 | 1 408 | 1 408 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 513 | 25 305 | 30 060 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 20 | 115 | 1 080 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 17 727 | 23 979 | 27 159 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 40 | 39 | 332 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 40 | 39 | 332 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 686 | 23 941 | 26 828 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 408 | 1 408 | 1 408 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 713 | 22 513 | 25 305 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 565 | 20 | 115 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 979 | 27 159 | 35 477 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 798 | 26 220 | 31 452 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 181 | 939 | 4 026 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 530 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 181 | 409 | 4 026 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 17 727 | 23 979 | 27 159 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 638 | 23 798 | 26 220 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 89 | 181 | 939 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 530 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 89 | 181 | 409 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 526 | 6 594 | 3 744 |
| Выручка за предыдущий год | 12 742 | 11 843 | 10 293 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 216 | 5 249 | 6 549 |
| Выручка за отчетный год | 11 843 | 10 293 | 35 594 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 594 | 3 744 | 7 924 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 594 | 3 744 | 7 924 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 249 | 6 549 | 27 670 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 526 | 6 594 | 3 744 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 515 | 3 484 | 9 054 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 28 | 1 443 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 79 | 288 | 304 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 463 | 6 515 | 3 484 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 28 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 65 | 79 | 288 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 258 | 6 309 | 3 269 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 205 | 206 | 215 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 206 | 215 | 1 029 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 309 | 3 269 | 8 025 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 309 | 3 269 | 8 025 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 6,3 млн ₽ | 3,3 млн ₽ | 8,0 млн ₽ |
| Активы | 24,0 млн ₽ | 27,2 млн ₽ | 35,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 23,8 млн ₽ | 26,2 млн ₽ | 31,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 132,27 | 28,57 | 8,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 124,49 | 27,07 | 7,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,12 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | 0,99 | 0,97 | 0,89 |
| Финансовый рычаг | 0,01 | 0,04 | 0,13 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 26,3 % | 12,0 % | 22,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 26,5 % | 12,5 % | 25,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 98 дн. | 78 дн. | 19 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 8,08 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.