Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕМП-Н", Смоленск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕМП-Н"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 402 | 1 394 | 1 601 | 1 628 | 1 538 | 1 404 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 320 | 250 | 104 | 80 | 57 | 34 |
| Основные средства на конец отчетного года | 320 | 250 | 104 | 80 | 57 | 34 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 082 | 1 144 | 1 497 | 1 548 | 1 481 | 1 370 |
| Запасы на конец отчетного года | 45 | 45 | 45 | 69 | 45 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 604 | 1 001 | 1 209 | 1 308 | 1 353 | 1 245 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 478 | 98 | 243 | 195 | 59 | 80 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 173 | 1 402 | 1 394 | 1 601 | 1 628 | 1 538 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 503 | 320 | 250 | 104 | 80 | 57 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 503 | 320 | 250 | 104 | 80 | 57 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 670 | 1 082 | 1 144 | 1 497 | 1 548 | 1 481 |
| Запасы на конец предыдущего года | 45 | 45 | 45 | 69 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 486 | 604 | 1 001 | 1 209 | 1 308 | 1 353 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 184 | 478 | 98 | 243 | 195 | 59 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 402 | 1 394 | 1 601 | 1 628 | 1 538 | 1 404 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 318 | 1 379 | 1 515 | 1 533 | 1 457 | 1 371 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 84 | 15 | 86 | 95 | 81 | 33 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 84 | 15 | 86 | 95 | 81 | 33 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 173 | 1 402 | 1 394 | 1 601 | 1 628 | 1 538 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 126 | 1 318 | 1 379 | 1 515 | 1 533 | 1 457 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 47 | 84 | 15 | 86 | 95 | 81 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 | 84 | 15 | 86 | 95 | 81 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 251 | 443 | 185 | 344 | 106 | 3 |
| Выручка за предыдущий год | 2 328 | 3 170 | 2 618 | 2 207 | 1 551 | 1 410 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 077 | 2 727 | 2 433 | 1 863 | 1 445 | 1 407 |
| Выручка за отчетный год | 3 170 | 2 618 | 2 207 | 1 551 | 1 410 | 1 139 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 443 | 185 | 344 | 106 | 3 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 443 | 185 | 344 | 106 | 3 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 727 | 2 433 | 1 863 | 1 445 | 1 407 | 1 165 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 251 | 443 | 185 | 344 | 106 | 3 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 288 | 142 | 201 | 68 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 155 | 43 | 143 | 38 | 37 | 29 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 187 | 288 | 142 | 201 | 68 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 65 | 155 | 43 | 143 | 38 | 37 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 122 | 192 | 61 | 136 | 18 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 65 | 96 | 81 | 65 | 50 | 42 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 96 | 81 | 65 | 50 | 42 | 33 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 192 | 61 | 136 | 18 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 192 | 61 | 136 | 18 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 192 тыс. ₽ | 61 тыс. ₽ | 136 тыс. ₽ | 18 тыс. ₽ | -76 тыс. ₽ | -86 тыс. ₽ |
| Активы | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 12,88 | 76,27 | 17,41 | 16,29 | 18,28 | 41,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 12,88 | 73,27 | 16,88 | 15,82 | 17,43 | 40,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,69 | 6,53 | 2,83 | 2,05 | 0,73 | 2,42 |
| Коэффициент автономии | 0,94 | 0,99 | 0,95 | 0,94 | 0,95 | 0,98 |
| Финансовый рычаг | 0,06 | 0,01 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,02 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 13,7 % | 4,4 % | 8,5 % | 1,1 % | -4,9 % | -6,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 14,6 % | 4,4 % | 9,0 % | 1,2 % | -5,2 % | -6,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 7 дн. | 9 дн. | 11 дн. | 18 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 41,52 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 98 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.