Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СМОЛЕНСКИЙ ЗАВОД "КЕНТАВР", Москва

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СМОЛЕНСКИЙ ЗАВОД "КЕНТАВР" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	29 146	159 573	97 595	92 341	75 365	63 582	2 448
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	10 988	46 377	19 389	43 031	26 546	23 322
Нематериальные активы на конец отчетного года	10	8	4	1
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	10 907	46 344	17 661	37 779	25 785	21 587
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года		12	7
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	71	13	1 717	5 251	761	1 735
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	18 158	113 196	78 207	49 310	48 820	40 260	2 448
Запасы на конец отчетного года	7 253	4 714	7 183	5 253	3 578	3 888
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	3					64	3
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	9 416	9 006	25 199	19 374	9 640	3 136	2 405
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	512	89 722	33 863	24 564	34 621	32 461
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	969	9 739	294	117	979	710	39
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	5	15	11 668	3	1	2	1
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	20 850	29 146	115 751	97 595	87 279	75 365	24 899
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	11 420	10 988	15 792	19 389	37 780	26 546	9 178
Нематериальные активы на конец предыдущего года	13	10	6	4	1
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	10 160	10 907	15 345	17 661	37 779	25 785	3 956
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	394		12	7			27
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	853	71	429	1 717		761	5 195
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	9 430	18 158	99 959	78 207	49 499	48 820	15 721
Запасы на конец предыдущего года	5 290	7 253	7 301	7 183	5 253	3 578	2 668
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	3	3					163
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	3 591	9 416	47 513	25 199	19 563	9 640	9 063
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		512	43 800	33 863	24 564	34 621	3 742
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	328	969	1 344	294	117	979	84
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	218	5	2	11 668	3	1	1
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	29 146	159 573	97 595	92 341	75 365	63 582	2 448
ИТОГО капитал на конец отчетного года	12 208	24 688	13 842
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	21 464	21 464	21 464	21 464	21 464	21 464	21 464
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	2 443	2 443	2 443	2 443	2 853	2 853
Резервный капитал на конец отчетного года	147	147	147	147	147	147	147
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		634
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	307	36 325	771	773	10	5
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года		35 998
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	307	327	771	773	10	5
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	16 631	98 560	82 982	98 206	92 689	88 998	32 636
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	2 380	2 323	18 883	16 214	16 767	18 152	1 489
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	11 709	93 412	59 961	78 006	71 798	66 708	31 147
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года	2 542	2 825	4 138	3 986	4 125	4 138
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	20 850	29 146	115 751	97 595	87 279	75 365	24 899
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	12 777	12 208	18 063	13 842
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	21 464	21 464	21 464	21 464	21 464	21 464	21 464
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	2 443	2 443	2 443	2 443	2 443	2 853	2 853
Резервный капитал на конец предыдущего года	147	147	147	147	147	147	147
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	295	307	24 087	771		10	5
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года			23 661
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	295	307	426	771		10	5
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	7 778	16 631	73 601	82 982	97 866	92 689	38 248
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	931	2 380	17 742	18 883	16 214	16 767	2 582
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	5 295	11 709	52 496	59 961	77 667	71 798	35 666
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	1 552	2 542	3 362	4 138	3 986	4 125
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год			41 634	35 248	31 776	6 234	641
Выручка за предыдущий год	27 657	49 781	58 569	53 682	51 700	14 918	1 358
Себестоимость продаж за предыдущий год	31 508	50 858	16 935	18 434	19 924	8 684	717
Выручка за отчетный год	49 781	60 982	53 682	51 700	14 918	7 360	1 671
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		32 159	35 248	31 776	6 234
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		1 978
Коммерческие расходы за отчетный год			6
Управленческие расходы за отчетный год		30 181	47 058	32 297	12 518	3 189	1 068
Себестоимость продаж за отчетный год	50 858	28 823	18 434	19 924	8 684	7 372	5 270
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год
Коммерческие расходы за предыдущий год			68	6
Управленческие расходы за предыдущий год			43 781	47 058	32 297	12 518	2 230
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		15 291
Доходы от участия в других организациях за отчетный год			5		7 233
Проценты к получению за отчетный год		129	1 490		8	190
Проценты к уплате за отчетный год		3 864	3 059	1 287	1 178	1 159	73
Прочие доходы за отчетный год	8 202	36 795	44 706	27 418	27 721	17 072	5 322
Прочие расходы за отчетный год	7 727	19 747	35 280	35 395	33 615	21 800	12 207
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год							3 772
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год	690		24 164	5		7 233
Проценты к получению за предыдущий год			2 507	1 490		8	179
Проценты к уплате за предыдущий год			5 394	3 059	1 287	1 178	253
Прочие доходы за предыдущий год	5 310	8 202	46 034	44 706	27 418	27 721	53 874
Прочие расходы за предыдущий год	7 100	7 727	69 525	35 280	35 395	33 615	48 439
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год							7 315
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		85					3 543
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	21	12	99	345
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	536		416	1 286	4 926	761
Прочее за предыдущий год	35	37	155	178
Текущий налог на прибыль за отчетный год	85	3 138					2 594
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	1	175	97	67	240	794
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год		1	263	97	67	240
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	12	20	345	270		5
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	3	13	1 286	4 926	761	981
Прочее за отчетный год	37	173	178	1 401
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		11 973
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		11 973
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год							7 315
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	21 464	21 464	21 464
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	2 443	2 443	2 443
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	147	147	147
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	12 777	12 208
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	21 464	21 464	21 464
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	2 443	2 443	2 853
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	147	147	147
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		634
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	12 208	24 688
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		12 480
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)		12 480
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		12 480
Чистая прибыль (ИТОГО)		12 480
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	569		7 157
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	569		7 157
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	569		7 157
Убыток (ИТОГО)	569		7 157
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	12 208	24 688
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	12 777	12 208

Движение денежных средств

	2012	2013	2017	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	2 969	10 047
Поступления – всего за отчетный год	52 263	101 194	33 432	931
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	50 788	64 964	16 066	851
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год			7 482
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	1 475	36 230	5 507	80
Платежи – всего за отчетный год	49 294	91 147	40 473	3 348
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	16 658	26 268	23 885	2 509
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	25 188	22 317	4 608	108
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год		3 723
Налога на прибыль организаций за отчетный год	69	885		22
Прочие платежи за отчетный год	7 379	37 954	4 320	709
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год			946	2 160
Поступления – всего за отчетный год	1 572	31 650	4 506	2 160
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	1 572	31 650	489	2 160
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год			242
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год			3 688
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год			88
Платежи – всего за отчетный год	3 070	65 466	3 560
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	3 070	43 931
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год		21 535	3 560
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		32 539	6 957	212
Поступления – всего за отчетный год		45 240	9 040	612
Получение кредитов и займов за отчетный год		45 240	3 956	612
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год			410
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год			4 674
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	830	12 701	2 083	400
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	712	12 701	2 083	400
Прочие платежи за отчетный год	118
Сальдо денежных потоков за отчетный период	641	8 770	862
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2015	2016	2017	2018	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	61,0 млн ₽	53,7 млн ₽	51,7 млн ₽	14,9 млн ₽	7,4 млн ₽	1,7 млн ₽
Чистая прибыль	12,0 млн ₽	-3,2 млн ₽	-6,5 млн ₽	-7,2 млн ₽	-8,1 млн ₽	-9,0 млн ₽
Активы	159,6 млн ₽	97,6 млн ₽	92,3 млн ₽	75,4 млн ₽	63,6 млн ₽	2,4 млн ₽
Капитал и резервы	24,7 млн ₽	13,8 млн ₽	-6,6 млн ₽	-17,3 млн ₽	-25,4 млн ₽	-30,2 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-12,0 %	-3,7 %	-71,1 %	-50,7 %	-77,3 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,15	0,94	0,50	0,53	0,45	0,08	1,39 ▼	1,46
Коэффициент быстрой ликвидности	1,10	0,72	0,45	0,49	0,41	0,07	0,87 ▼	0,96
Коэффициент абсолютной ликвидности	1,01	0,41	0,25	0,38	0,37	0,00	0,08 ▼	0,11
Коэффициент автономии	0,15	0,14	-0,07	-0,23	-0,40	-12,33	0,30 ▼	0,27
Финансовый рычаг	5,46	6,05	—	—	—	—	1,31	1,73
Рентабельность продаж	3,2 %	-22,0 %	-1,0 %	-42,1 %	-43,5 %	-279,3 %	4,0 % ▼	4,4 %
Чистая рентабельность	19,6 %	-5,9 %	-12,6 %	-48,0 %	-109,9 %	-540,5 %	2,3 % ▼	1,9 %
Рентабельность активов (ROA)	7,5 %	-3,3 %	-7,1 %	-9,5 %	-12,7 %	-368,9 %	1,9 % ▼	1,8 %
Рентабельность капитала (ROE)	48,5 %	-23,1 %	—	—	—	—	13,2 %	8,8 %
Оборачиваемость активов	0,38	0,55	0,56	0,20	0,12	0,68	1,20 ▼	1,17
Оборачиваемость дебиторской задолженности	54 дн.	171 дн.	137 дн.	236 дн.	156 дн.	525 дн.	88 дн. ▼	96 дн.
Оборачиваемость запасов	60 дн.	142 дн.	96 дн.	150 дн.	193 дн.	0 дн.	102 дн. ▲	90 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	1 183 дн.	1 187 дн.	1 429 дн.	3 018 дн.	3 303 дн.	2 157 дн.	—	—
Финансовый цикл	-1 069 дн.	-874 дн.	-1 196 дн.	-2 632 дн.	-2 955 дн.	-1 632 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,13	-0,06	-0,99	-0,90	-1,21	-12,33	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	1,45	-0,76	-5,34	-6,37	-8,83	-182,76	—	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,08 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -1 233 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -540,5 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 28.41.1 (компаний: 708).