Финансы СМОЛЕНСКОЕ ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ГЖАТСКИЙ ВЕСТНИК", Гагарин
СМОЛЕНСКОЕ ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ГЖАТСКИЙ ВЕСТНИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 207 | 226 | 379 | 551 | 697 | 610 | 632 | 628 | 651 | 569 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 26 | 15 | 12 | 90 | 49 | 25 | 14 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 26 | 15 | 12 | 90 | 49 | 25 | 14 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 181 | 211 | 367 | 461 | 648 | 585 | 618 | 628 | 651 | 569 |
| Запасы на конец отчетного года | 69 | 68 | 117 | 144 | 265 | 311 | 311 | 327 | 327 | 327 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 109 | 113 | 116 | 316 | 259 | 245 | 283 | 145 | 181 | 228 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 30 | 134 | 1 | 124 | 29 | 24 | 156 | 143 | 14 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 253 | 207 | 226 | 379 | 551 | 697 | 610 | 508 | 628 | 651 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 36 | 26 | 15 | 12 | 90 | 49 | 25 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 36 | 26 | 15 | 12 | 90 | 49 | 25 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 217 | 181 | 211 | 367 | 461 | 648 | 585 | 508 | 628 | 651 |
| Запасы на конец предыдущего года | 71 | 69 | 68 | 117 | 144 | 265 | 311 | 327 | 327 | 327 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 146 | 109 | 113 | 116 | 316 | 259 | 245 | 138 | 145 | 181 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 30 | 134 | 1 | 124 | 29 | 43 | 156 | 143 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 207 | 226 | 379 | 551 | 697 | 610 | 632 | 628 | 651 | 569 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 212 | 224 | 218 | 208 | 190 | 545 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 216 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 92 | 104 | 98 | 88 | 70 | 317 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 225 | 264 | 167 | 327 | 479 | 402 | 442 | 106 | 123 | 24 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 193 | 242 | 148 | 231 | 423 | 370 | 421 | 98 | 115 | 16 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 32 | 22 | 19 | 96 | 56 | 32 | 21 | 8 | 8 | 8 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 253 | 207 | 226 | 379 | 551 | 697 | 610 | 508 | 628 | 651 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 37 | 212 | 224 | 218 | 208 | 528 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 92 | 104 | 98 | 88 | 408 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 216 | 225 | 264 | 167 | 327 | 479 | 402 | 131 | 106 | 123 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 173 | 193 | 242 | 148 | 231 | 423 | 370 | 123 | 98 | 115 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 43 | 32 | 22 | 19 | 96 | 56 | 32 | 8 | 8 | 8 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 1 308 | 1 731 | 1 985 | 2 300 | 2 117 | 2 113 | 1 945 | 1 484 | 1 459 | 1 321 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 433 | 3 080 | 2 965 | 2 828 | 3 721 | 4 283 | 4 197 | 3 195 | 3 350 | 3 286 |
| Выручка за отчетный год | 1 731 | 1 985 | 2 300 | 2 117 | 2 113 | 1 945 | 1 348 | 1 459 | 1 321 | 1 347 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 080 | 2 965 | 2 828 | 3 721 | 4 283 | 4 197 | 3 541 | 3 350 | 3 286 | 3 515 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 40 | 12 | 40 | |||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 332 | 1 025 | 813 | 1 674 | 2 249 | 2 278 | 2 205 | 1 959 | 2 011 | 2 181 |
| Прочие расходы за отчетный год | 181 | 263 | 245 | 58 | 84 | 41 | 30 | 28 | 66 | 36 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 40 | 14 | 8 | 40 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 055 | 1 332 | 1 025 | 813 | 1 674 | 2 249 | 2 278 | 1 776 | 1 959 | 2 011 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 73 | 181 | 263 | 245 | 56 | 84 | 41 | 57 | 28 | 66 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 | 12 | 7 | 28 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 | 2 | ||||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | |||||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 32 | 12 | 28 | |||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 | 12 | 28 | |||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 32 | 12 | 7 | 28 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 12 | 12 | 12 | 15 | 12 | 12 | 12 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 92 | 104 | 98 | 88 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 37 | 212 | 224 | 218 | 208 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 108 | 108 | 108 | 107 | 108 | 108 | 108 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 12 | 12 | 12 | 15 | 12 | 12 | 12 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 92 | 104 | 98 | 88 | 70 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 212 | 224 | 218 | 208 | 190 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 250 | 12 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 250 | 12 | ||||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 | |||||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 32 | |||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 | 20 | 5 | 15 | 18 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 55 | 20 | 5 | 15 | 18 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 | 20 | 5 | 15 | 18 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 55 | 20 | 5 | 15 | 18 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 212 | 224 | 218 | 208 | 190 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 | 212 | 224 | 218 | 208 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 | 27 | 104 | 6 632 | 123 | 113 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 055 | 3 746 | 2 912 | 3 316 | 4 322 | 4 075 | 3 604 | 3 418 | 3 339 | 3 535 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 731 | 1 985 | 2 880 | 1 667 | 2 113 | 1 945 | 3 604 | 1 459 | 1 273 | 1 354 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 3 | 10 | 32 | |||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 321 | 1 751 | 1 649 | 2 209 | 2 130 | 1 959 | 2 066 | 2 181 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 052 | 3 719 | 2 808 | 3 316 | 4 199 | 4 170 | 3 609 | 3 305 | 3 352 | 3 664 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 438 | 1 868 | 1 786 | 1 718 | 2 407 | 2 311 | 861 | 1 447 | 1 337 | 1 642 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 351 | 1 321 | 1 014 | 1 598 | 1 792 | 1 859 | 1 532 | 1 829 | 1 949 | 1 940 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 | 1 | 10 | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 263 | 530 | 1 216 | 28 | 56 | 82 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 | 27 | 104 | 123 | 113 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,5 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | |
| Чистая прибыль | 28 тыс. ₽ | -20 тыс. ₽ | -23 тыс. ₽ | |
| Активы | 628 тыс. ₽ | 651 тыс. ₽ | 569 тыс. ₽ | |
| Капитал и резервы | — | — | 545 тыс. ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | -9,5 % | +2,0 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,92 | 5,29 | 23,71 | 2,24 ▲ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,84 | 2,63 | 10,08 | 1,63 ▲ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,47 | 1,16 | 0,58 | 0,28 ▲ |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,96 | 0,60 ▲ |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,04 | 0,38 ▲ |
| Рентабельность продаж | -129,6 % | -148,8 % | -161,0 % | 5,7 % ▼ |
| Чистая рентабельность | 1,9 % | -1,5 % | -1,7 % | 3,0 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,5 % | -3,1 % | -4,0 % | 2,3 % ▼ |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -4,2 % | 9,9 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | 2,32 | 2,03 | 2,37 | 1,31 ▲ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 36 дн. | 50 дн. | 62 дн. | 81 дн. ▲ |
| Оборачиваемость запасов | 36 дн. | 36 дн. | 34 дн. | 37 дн. ▲ |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 23,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 96 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 58.13 (компаний: 471).