Финансы ОАО "КРАСАГРОМОЛ", Лобня
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КРАСАГРОМОЛ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 323 049 | 275 588 | 272 242 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 322 | 16 765 | 15 478 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 22 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 16 300 | 15 737 | 15 291 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 028 | 187 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 306 727 | 258 823 | 256 764 |
| Запасы на конец отчетного года | 51 658 | 3 318 | 3 310 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 8 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 255 061 | 255 501 | 253 450 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 | 4 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 308 458 | 330 667 | 275 588 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 17 449 | 16 657 | 16 765 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 26 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 17 278 | 16 512 | 15 737 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 145 | 1 028 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 145 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 291 009 | 314 010 | 258 823 |
| Запасы на конец предыдущего года | 52 594 | 46 667 | 3 318 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 089 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 237 170 | 267 324 | 255 501 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 106 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 50 | 19 | 4 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 323 049 | 275 588 | 272 242 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 654 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 462 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 718 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 923 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 551 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 485 | 485 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 420 | 420 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 65 | 65 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 317 395 | 295 059 | 292 052 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 118 519 | 119 200 | 119 200 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 198 876 | 175 452 | 172 530 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 407 | 322 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 308 457 | 330 667 | 275 588 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 103 | 4 720 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 462 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 718 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 923 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 000 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 66 | 66 | 485 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 420 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 66 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 66 | 65 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 298 288 | 325 881 | 295 059 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 105 994 | 114 943 | 119 200 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 192 294 | 210 727 | 175 452 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 211 | 407 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 421 | 11 218 | 9 574 |
| Выручка за предыдущий год | 737 808 | 126 202 | 3 198 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 723 387 | 114 984 | 6 376 |
| Выручка за отчетный год | 126 201 | 3 198 | 254 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 242 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 783 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 31 459 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 82 959 | 6 376 | 1 419 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 421 | 11 218 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 112 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 13 519 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 612 | 26 524 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 325 | 47 138 | 112 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 157 | 73 662 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 13 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 12 631 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 35 448 | 2 254 | 26 524 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 36 094 | 18 868 | 47 138 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 654 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 674 | 16 | 885 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 171 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 885 | 857 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 272 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 654 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 462 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 718 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 923 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 103 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 462 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 718 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 923 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 551 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 654 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 934 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 934 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 383 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 383 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 383 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 5 383 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 654 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 103 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 731 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 36 065 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 36 065 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 34 334 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 888 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 013 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 433 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 731 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | 254 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -24,7 млн ₽ | -2,1 млн ₽ |
| Активы | 275,6 млн ₽ | 272,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -20,0 млн ₽ | -20,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,88 | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,07 | -0,07 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | -458,7 % |
| Чистая рентабельность | — | -840,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,0 % | -0,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 364 210 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 190 дн. | 851 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -840,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.