Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРГЕЕВ ПОСАД", Екатеринбург
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРГЕЕВ ПОСАД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 94 753 | 97 154 | 90 126 | 78 382 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 42 828 | 39 040 | 39 508 | 37 322 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 13 | 7 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 42 700 | 39 027 | 39 501 | 37 322 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 128 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 51 925 | 58 114 | 50 618 | 41 060 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 611 | 796 | 461 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 39 334 | 30 353 | 30 797 | 7 716 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 19 250 | 7 902 | 25 632 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 980 | 7 715 | 11 919 | 7 251 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 94 326 | 94 753 | 97 154 | 90 126 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 46 660 | 42 828 | 39 040 | 39 508 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 18 | 13 | 7 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 46 527 | 42 700 | 39 027 | 39 501 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 133 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 110 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 47 666 | 51 925 | 58 114 | 50 618 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 823 | 1 611 | 796 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 45 682 | 20 394 | 30 353 | 30 797 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 18 940 | 19 250 | 7 902 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 161 | 10 980 | 7 715 | 11 919 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 94 753 | 97 154 | 90 126 | 78 382 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 93 676 | 94 537 | 87 654 | 77 662 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 832 | 832 | 832 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 63 492 | 63 492 | 63 492 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 30 213 | 23 330 | 13 338 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 077 | 2 617 | 2 472 | 720 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 273 | 1 310 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 804 | 2 617 | 1 162 | 720 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 94 326 | 94 753 | 97 154 | 90 126 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 92 628 | 93 676 | 94 537 | 87 654 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 832 | 832 | 832 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 63 492 | 63 492 | 63 492 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 29 352 | 30 213 | 23 330 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 698 | 1 077 | 2 617 | 2 472 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 273 | 1 310 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 698 | 804 | 2 617 | 1 162 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 37 016 | 12 615 | 15 371 | 15 022 |
| Выручка за предыдущий год | 18 408 | 12 696 | 15 478 | 15 025 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 608 | 81 | 107 | 3 |
| Выручка за отчетный год | 12 696 | 15 478 | 15 025 | 9 030 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 15 371 | 15 022 | 9 029 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 059 | 4 094 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 312 | 10 928 | 9 222 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 593 | 107 | 3 | 1 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 103 | 6 059 | 4 094 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 512 | 9 312 | 10 928 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 896 | 6 326 | 3 386 | 311 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 275 | 121 | 368 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | 38 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 101 | 291 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 794 | 970 | 829 | 155 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 620 | 1 409 | 6 326 | 3 386 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 078 | 1 275 | 121 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 | 1 | 38 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 902 | 23 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 709 | 1 794 | 970 | 829 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 048 | 5 861 | 3 117 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 184 | 361 | 465 | 269 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 361 | 465 | 269 | 303 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 048 | 5 861 | 3 117 | 8 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 048 | 5 861 | 3 117 | 8 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 048 | 5 861 | 3 117 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 832 | 832 | 832 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 63 492 | 63 492 | 63 492 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 532 | 30 213 | 23 330 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 93 856 | 94 537 | 87 654 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 832 | 832 | 832 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 63 492 | 63 492 | 63 492 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 213 | 23 330 | 13 338 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 94 537 | 87 654 | 77 662 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 861 | 3 117 | 8 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 861 | 3 117 | 8 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 861 | 8 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 861 | 8 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | 10 000 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 000 | 10 000 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | 10 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 000 | 10 000 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 94 537 | 87 654 | 77 662 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 93 676 | 94 537 | 87 654 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 318 | 3 756 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 35 921 | 11 175 | 8 473 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 108 | 2 | 1 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 15 002 | 11 173 | 8 472 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 20 811 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 25 603 | 12 776 | 4 717 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 543 | 8 992 | 3 237 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 143 | 203 | 1 151 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 38 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 483 | 229 | 329 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 20 396 | 3 352 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 15 805 | 1 576 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 86 240 | 15 805 | 1 576 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 86 240 | 15 805 | 1 576 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 99 750 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 99 750 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 020 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 9 020 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 093 | 10 000 | 10 000 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 5 000 | 10 000 | 10 000 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 4 093 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 204 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 12,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,0 млн ₽ |
| Активы | 94,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 93,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 48,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 46,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 10,19 |
| Коэффициент автономии | 0,99 |
| Финансовый рычаг | 0,01 |
| Рентабельность продаж | 8,7 % |
| Чистая рентабельность | 8,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,13 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 1 131 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 51 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 25 дн. |
| Финансовый цикл | 1 156 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,98 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 48,21 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 99 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 8,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.