Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ЛЕНА", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ЛЕНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 400 | 352 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 401 | 352 |
| Запасы на конец отчетного года | 132 | 110 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 51 | 6 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 218 | 236 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 190 | 400 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 190 | 400 |
| Запасы на конец предыдущего года | 55 | 132 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 | 50 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 132 | 218 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 400 | 352 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 57 | 248 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 343 | 104 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 343 | 104 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 190 | 400 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 28 | 57 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 162 | 343 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 162 | 343 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 93 | 123 |
| Выручка за предыдущий год | 2 003 | 2 314 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 910 | 2 191 |
| Выручка за отчетный год | 2 314 | 2 302 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 123 | 273 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 123 | 273 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 191 | 2 029 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 93 | 123 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 104 | 254 |
| Прочие расходы за отчетный год | 19 | 19 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 76 | 104 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 | 19 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 30 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 57 | 74 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 74 | 64 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 | 190 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 | 190 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 30 тыс. ₽ | 190 тыс. ₽ |
| Активы | 400 тыс. ₽ | 352 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 57 тыс. ₽ | 248 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,17 | 3,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,78 | 2,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,64 | 2,27 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,70 |
| Финансовый рычаг | 6,02 | 0,42 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,5 % | 54,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 52,6 % | 76,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. | 20 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 3,38 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 70 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.