Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИГРАНД", Екатеринбург

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИГРАНД" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	304 391	648 417	92 354	197 179	267 626	420 386	217 367
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	131 820	375 020	64 465	115 968	140 028	279 906	110 606
Нематериальные активы на конец отчетного года			11	32	62	56	49
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	650	667	1 739	1 164	390	71	2 613
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	131 170	374 353
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года			62 715	114 772	139 576	279 779	107 944
Итого оборотных активов на конец отчетного года	172 571	273 397	27 889	81 211	127 598	140 480	106 761
Запасы на конец отчетного года	3 251	166	7 279	1	309	767	112
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года			405	3 390	5 171	27 196	6 118
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	107 513	189 364	13 964	66 131	103 085	74 709	66 513
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года			2 560	3 560	14 806	22 879	23 381
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	61 807	83 867	3 681	6 049	2 284	13 178	2 293
Прочие оборотные активы на конец отчетного года				2 080	1 943	1 751	8 344
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	650 326	304 391	648 417	92 354	197 179	267 626	420 386
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	477 416	131 820	375 020	64 465	115 968	140 028	279 906
Нематериальные активы на конец предыдущего года				11	32	62	56
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	430	650	667	1 739	1 164	390	71
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	476 986	131 170
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года			374 353	62 715	114 772	139 576	279 779
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	172 910	172 571	273 397	27 889	81 211	127 598	140 480
Запасы на конец предыдущего года	16 208	3 251	166	7 279	1	309	767
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года			47 114	405	3 390	5 171	27 196
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	131 159	107 513	141 607	13 964	66 131	103 085	74 709
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года			82 343	2 560	3 560	14 806	22 879
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	25 543	61 807	2 167	3 681	6 049	2 284	13 178
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года					2 080	1 943	1 751
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	304 391	648 417	92 354	197 179	267 626	420 386	217 367
ИТОГО капитал на конец отчетного года	23 347	24 708	31 919	32 981	43 231	44 805	45 063
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года			40	40	10 000	40 000	40 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года			31 879	32 941	33 231	4 805	5 063
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	263 354	530 803	31 750	45 580	98 041	279 997	122 445
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	7 813				5 148	882	472
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года	255 541	530 803	31 750	45 580	92 893	279 115	121 973
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	17 690	92 906	28 685	118 618	126 354	95 584	49 859
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года			9 003	107 726	110 119	36 357
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	17 690	92 906	19 682	10 892	16 085	58 980	49 503
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года					150	247	356
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	650 326	304 391	648 417	92 354	197 179	267 626	420 386
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	22 471	23 347	24 708	31 919	32 981	43 231	44 805
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года			40	40	40	10 000	40 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			24 668	31 879	32 941	33 231	4 805
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 838	263 354	530 803	31 750	45 580	98 041	279 997
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	2 000	7 813				5 148	882
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года	838	255 541	530 803	31 750	45 580	92 893	279 115
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	625 017	17 690	92 906	28 685	118 618	126 354	95 584
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года				9 003	107 726	110 119	36 357
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	625 017	17 690	92 906	19 682	10 892	16 085	58 980
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года						150	247
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	45 132	14 023	5 821	565	4 604	411	2 901
Выручка за предыдущий год	22 484	30 075	28 102	18 981	56 785	24 679	109 126
Себестоимость продаж за предыдущий год	22 648	16 052	22 281	18 416	52 181	24 268	106 225
Выручка за отчетный год	30 075	28 102	18 981	56 785	24 679	109 126	19 482
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		5 796	565	4 604	411	2 901
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		5 796	565	3 790	411
Коммерческие расходы за отчетный год				814		4 579	18
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	16 052	22 306	18 416	52 181	24 268	106 225	24 462
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		14 023	5 796	565	3 790	411
Коммерческие расходы за предыдущий год			25		814		4 579
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	26 183	1 913	9 439	1 582	494	2 068	566
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год			2 198	1 986	2 789	3 788	5 612
Проценты к уплате за отчетный год	20		10	3 438	7 263	4 905	835
Прочие доходы за отчетный год	6 677	12 734	65 017	6 448	8 895	5 438	55 201
Прочие расходы за отчетный год	19 486	16 617	58 331	7 204	4 338	575	54 414
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	45 097	1 194	1 914	9 439	1 582	494	2 068
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год			9 204	2 198	1 986	2 789	3 788
Проценты к уплате за предыдущий год		20		10	3 438	7 263	4 905
Прочие доходы за предыдущий год	22 580	6 677	3 744	65 017	6 448	8 895	5 438
Прочие расходы за предыдущий год	22 517	19 486	16 830	58 331	7 204	4 338	575
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		876	1 364	7 211	1 062	290	1 574
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	69	318	544	2 228	519	204	494
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год			6		1
Текущий налог на прибыль за отчетный год	318	550	2 228	519	204	494	308
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год			1	1
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	876	1 363	7 210	1 062	290	1 574	258
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	876	1 363	7 210	1 062	290	1 574	258
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			1 364	7 211	1 062	290	1 574
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	40	40	40	40	10 000	40 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	23 307	24 669	31 879	32 941	33 231	4 805
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	23 347	24 709	31 919	32 981	43 231	44 805
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	40	40	40	10 000	40 000	40 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	24 668	31 879	32 941	33 231	4 805	5 063
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	24 708	31 919	32 981	43 231	44 805	45 063
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)				9 960	30 000
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 361	7 210	1 062	290	1 574	258
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	1 361	7 210	1 062	10 250	31 574	258
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 361	7 210	1 062	290	1 574	258
Чистая прибыль (ИТОГО)	1 361	7 210	1 062	290	1 574	258
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)				9 960	30 000
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)				9 960	30 000
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					30 000
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)					30 000
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					30 000
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)					30 000
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года		31 919	32 981	43 231	44 806	45 063
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года		24 708	31 919	32 981	43 230	44 805

Движение денежных средств

	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год				54 114	24 472
Поступления – всего за отчетный год	202 280	21 789	61 756	198 367	227 819
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	18 418	7 542	28 541	65 499	3 562
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	183 862	14 247	33 215	132 868	224 257
Платежи – всего за отчетный год	229 746	119 216	76 721	144 253	203 347
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	180 481	102 563	37 054	65 269	128 785
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	7 390	9 312	8 539	10 054	9 390
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год		712	105
Налога на прибыль организаций за отчетный год	2 522	379	211	970	1 780
Прочие платежи за отчетный год	39 353	6 250	30 812	67 960	63 392
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	19 835	3 810	170		11 189
Поступления – всего за отчетный год	21 525	5 560	170		87 049
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	403		170
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	21 122	5 560			86 576
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год					473
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 690	1 750			75 860
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	1 690	1 750			75 860
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	9 000	96 000	11 030
Поступления – всего за отчетный год	14 000	118 500	36 901	2 714	300
Получение кредитов и займов за отчетный год	14 000	118 500	26 941	2 714	300
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год			9 960
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	5 000	22 500	25 871	54 934	37 846
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	5 000	22 500	25 871	54 934	37 631
Прочие платежи за отчетный год					215
Сальдо денежных потоков за отчетный период	1 369	2 383		1 894
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	145

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).

	2013
Выручка	—
Чистая прибыль	1,4 млн ₽
Активы	648,4 млн ₽
Капитал и резервы	24,7 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—
Коэффициент текущей ликвидности	2,94
Коэффициент быстрой ликвидности	2,94
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,90
Коэффициент автономии	0,04
Финансовый рычаг	25,24
Рентабельность продаж	—
Чистая рентабельность	—
Рентабельность активов (ROA)	0,2 %
Рентабельность капитала (ROE)	5,5 %
Оборачиваемость активов	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—
Оборачиваемость запасов	3 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	1 520 дн.
Финансовый цикл	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,66
Модель Альтмана (Z"-счёт)	1,89

Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 2,94 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.