Финансы ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "САРАТОВСКАЯ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕХНИЧЕСКАЯ ШКОЛА" ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ", Саратов
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "САРАТОВСКАЯ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕХНИЧЕСКАЯ ШКОЛА" ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 003 | 3 003 | 4 840 | 9 194 | 9 749 | 13 150 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 896 | 2 305 | 3 009 | 7 306 | 7 905 | 8 634 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 896 | 2 305 | 3 009 | 7 306 | 7 905 | 8 634 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 107 | 698 | 1 831 | 1 888 | 1 844 | 4 516 |
| Запасы на конец отчетного года | 162 | 340 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 52 | 659 | 512 | 882 | 1 007 | 3 802 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 55 | 39 | 1 319 | 1 006 | 675 | 374 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 003 | 3 003 | 4 840 | 9 194 | 9 749 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 896 | 2 305 | 3 009 | 7 306 | 7 905 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 896 | 2 305 | 3 009 | 7 306 | 7 905 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 107 | 698 | 1 831 | 1 888 | 1 844 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 162 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 | 659 | 512 | 882 | 1 007 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 55 | 39 | 1 319 | 1 006 | 675 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 003 | 3 003 | 4 840 | 9 194 | 9 749 | 13 150 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 099 | 5 389 | 5 020 | 6 544 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 768 | 1 723 | 6 551 | 6 551 | 7 280 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 726 | 2 035 | 1 672 | 1 723 | 2 047 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 726 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 035 | 1 672 | 1 723 | 2 047 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 288 | 4 580 | 1 706 | 2 133 | 3 006 | 4 559 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 288 | 4 580 | 1 706 | 2 133 | 3 006 | 4 559 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 003 | 3 003 | 4 840 | 9 194 | 9 749 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 099 | 5 389 | 5 020 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 768 | 2 251 | 6 551 | 6 551 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 726 | 2 035 | 1 672 | 1 723 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 726 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 035 | 1 672 | 1 723 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 288 | 4 580 | 1 706 | 2 133 | 3 006 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 288 | 4 580 | 1 706 | 2 133 | 3 006 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 472 | 4 044 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 7 031 | 8 991 | 14 185 | 9 580 | 8 531 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 735 | 8 519 | 10 141 | 9 968 | 9 248 | |
| Выручка за отчетный год | 7 031 | 8 991 | 14 186 | 9 580 | 8 531 | 8 578 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 472 | 4 044 | 671 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 472 | 4 044 | 671 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 735 | 8 519 | 10 142 | 9 968 | 9 248 | 7 907 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 472 | 4 044 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 902 | 1 173 | 4 029 | 393 | 621 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 262 | 1 692 | 2 413 | 1 500 | 2 299 | 1 302 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 656 | 991 | 2 428 | 1 144 | 1 189 | 1 352 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 902 | 1 173 | 4 029 | 393 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 262 | 1 692 | 2 412 | 1 500 | 2 299 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 656 | 991 | 2 427 | 1 144 | 1 189 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 582 | 852 | 3 531 | 64 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 320 | 321 | 498 | 331 | 329 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 320 | 321 | 498 | 331 | 329 | 297 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 582 | 852 | 3 531 | 64 | 324 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 582 | 852 | 3 531 | 64 | 324 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 281 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 24 927 | 25 144 | 26 856 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 13 641 | 8 648 | 8 575 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 475 | 647 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 286 | 16 021 | 17 634 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 23 646 | 25 475 | 27 157 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 658 | 10 452 | 8 205 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 257 | 7 644 | 9 203 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 731 | 7 379 | 9 749 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 281 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 17 424 | 16 683 | 9 754 | 11 901 | 14 441 | 9 050 |
| Целевые взносы за отчетный год | 13 558 | 14 651 | 9 534 | 11 263 | 14 441 | 9 050 |
| Прочие за отчетный год | 3 866 | 2 032 | 220 | 638 | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 13 716 | 16 708 | 9 102 | 11 911 | 14 810 | 8 255 |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 9 850 | 13 441 | 8 574 | 11 273 | 14 810 | 8 255 |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 528 | |||||
| Прочие за отчетный год | 3 866 | 3 267 | 638 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 3,5 млн ₽ |
| Активы | 4,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,77 |
| Коэффициент автономии | 0,23 |
| Финансовый рычаг | 3,40 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 73,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 321,3 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.