Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР-ОКСАНА", Саратов
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР-ОКСАНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 75 | 62 | 48 | 36 | 47 | 39 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 | 2 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 | 2 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 73 | 60 | 49 | 37 | 47 | 39 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 3 | 3 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 70 | 55 | 37 | 17 | 41 | 6 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 4 | 11 | 19 | 3 | 30 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 68 | 70 | 62 | 48 | 36 | 47 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 66 | 68 | 60 | 49 | 37 | 47 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 3 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 | 65 | 55 | 37 | 17 | 41 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 4 | 11 | 19 | 3 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 75 | 62 | 48 | 36 | 47 | 39 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 | 25 | 25 | 32 | 30 | 30 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 13 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 50 | 37 | 23 | 5 | 17 | 9 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 50 | 37 | 23 | 5 | 17 | 9 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 | 70 | 62 | 48 | 36 | 47 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 39 | 25 | 25 | 25 | 32 | 30 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 28 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 | 46 | 37 | 23 | 5 | 17 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 | 46 | 37 | 23 | 5 | 17 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 336 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 336 | 297 | 265 | 200 | 181 | 166 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 319 | 277 | 204 | 221 | 188 | |
| Выручка за отчетный год | 297 | 265 | 200 | 181 | 166 | 273 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 297 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 319 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 277 | 204 | 221 | 188 | 286 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 32 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 304 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 20 | 31 | 30 | 7 | 1 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 60 | 60 | 60 | 60 | 30 | 40 |
| Прочие расходы за отчетный год | 18 | 17 | 26 | 13 | 10 | 26 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 162 | 20 | 31 | 40 | 7 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 142 | 60 | 60 | 60 | 60 | 30 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | 18 | 17 | 16 | 13 | 10 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 138 | 31 | 40 | 7 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 35 | 31 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 24 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 31 | 30 | ||||
| Прочее за отчетный год | 35 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 | 1 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 | 1 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 138 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | — | 7 тыс. ₽ | -2 тыс. ₽ | 1 тыс. ₽ |
| Активы | 62 тыс. ₽ | 48 тыс. ₽ | 36 тыс. ₽ | 47 тыс. ₽ | 39 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 25 тыс. ₽ | 25 тыс. ₽ | 32 тыс. ₽ | 30 тыс. ₽ | 30 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,62 | 2,13 | 7,40 | 2,76 | 4,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,59 | 2,09 | 7,20 | 2,59 | 4,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,48 | 3,80 | 0,18 | 3,33 |
| Коэффициент автономии | 0,40 | 0,52 | 0,89 | 0,64 | 0,77 |
| Финансовый рычаг | 1,48 | 0,92 | 0,13 | 0,57 | 0,30 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | — | 19,4 % | -4,3 % | 2,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 21,9 % | -6,7 % | 3,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 6 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,33 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.