Финансы ООО "ГНС", Саратов
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГНС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 38 374 | 29 451 | 40 758 | 86 991 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 985 | 11 517 | 9 563 | 2 315 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 5 907 | 11 334 | 9 376 | 1 877 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 78 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 183 | 187 | 437 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 388 | 17 934 | 31 195 | 84 677 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 435 | 1 540 | 1 293 | 3 093 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 148 | 148 | 148 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 30 810 | 15 905 | 29 751 | 81 435 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 143 | 320 | 1 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 21 | 1 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 810 | 37 465 | 29 402 | 39 294 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 064 | 6 002 | 11 517 | 9 563 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 983 | 5 820 | 11 334 | 9 376 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 81 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 182 | 183 | 187 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 746 | 31 463 | 17 885 | 29 730 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 426 | 1 435 | 1 540 | 1 293 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 148 | 148 | 148 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 238 | 29 737 | 15 857 | 28 287 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 82 | 143 | 320 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 21 | 1 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 38 374 | 29 451 | 40 758 | 86 991 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 615 | 6 177 | 6 373 | 5 294 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 14 | 14 | 14 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 155 | 6 351 | 5 271 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 33 | 5 | 6 | 3 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 5 | 6 | 3 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 33 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 31 726 | 23 269 | 34 379 | 81 694 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 910 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 31 726 | 23 269 | 32 469 | 81 694 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 810 | 37 465 | 29 402 | 39 294 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 954 | 6 602 | 6 176 | 6 373 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 14 | 14 | 14 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 580 | 6 154 | 6 351 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 | 5 | 5 | 6 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 | 5 | 6 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 10 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 846 | 30 858 | 23 220 | 32 914 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 717 | 1 910 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 129 | 30 858 | 23 220 | 31 004 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 263 292 | 11 297 | 12 425 | 11 848 |
| Выручка за предыдущий год | 131 928 | 85 377 | 130 675 | 60 833 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 131 364 | 74 080 | 118 250 | 48 985 |
| Выручка за отчетный год | 85 377 | 130 675 | 60 833 | 54 134 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 425 | 11 848 | 4 458 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 625 | 170 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 11 800 | 11 678 | 10 059 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 85 425 | 118 250 | 48 985 | 49 676 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 625 | 170 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 11 348 | 11 800 | 11 678 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 531 | 307 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 132 | 193 | 1 191 | 10 929 |
| Прочие расходы за отчетный год | 399 | 1 221 | 1 054 | 6 661 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 943 | 307 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 254 | 134 | 193 | 1 191 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 689 | 432 | 1 221 | 1 054 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 123 | 196 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 26 | 114 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 4 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 1 | 4 | |
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 26 | 26 | 114 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 14 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 49 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | 4 | 250 | |
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 196 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 196 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 196 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 14 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 351 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 373 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 14 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 271 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 293 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 080 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 080 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 080 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 1 080 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 294 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 373 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 848 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 153 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 695 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 576 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 576 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 708 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 708 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 85,4 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -341 тыс. ₽ | 196 тыс. ₽ | -1,1 млн ₽ |
| Активы | 38,4 млн ₽ | 40,8 млн ₽ | 87,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 6,6 млн ₽ | — | 5,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,02 | 0,91 | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 | 0,87 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,17 | — | 0,06 |
| Финансовый рычаг | 4,80 | — | 15,43 |
| Рентабельность продаж | -0,1 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -0,4 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,9 % | 0,5 % | -1,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -5,2 % | — | -20,4 % |
| Оборачиваемость активов | 2,22 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 132 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. | 10 дн. | 23 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 136 дн. | 242 дн. | 600 дн. |
| Финансовый цикл | 2 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,02 | — | 0,04 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | 0,39 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.