Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО- ПРОЕКТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СТРОЙ - РЕСТАВРАЦИЯ", Саратов
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО- ПРОЕКТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СТРОЙ - РЕСТАВРАЦИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 58 741 | 91 971 | 59 765 | 45 799 | 38 623 | 118 690 | 145 547 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 653 | 620 | 540 | 224 | 1 866 | 2 795 | 9 186 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 8 | 7 | 3 | 2 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 565 | 613 | 534 | 219 | 1 862 | 2 792 | 4 108 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 | 5 | 4 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 80 | 5 076 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 58 088 | 91 351 | 59 225 | 45 575 | 36 757 | 115 895 | 136 361 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 077 | 27 308 | 1 085 | 15 969 | 20 329 | 9 632 | 115 200 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 174 | 1 151 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 815 | 52 246 | 26 366 | 14 933 | 6 813 | 11 120 | 10 586 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 943 | 943 | 2 750 | 1 430 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 17 786 | 10 344 | 31 774 | 14 673 | 9 615 | 90 209 | 7 922 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 467 | 510 | 10 | 72 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 77 709 | 58 741 | 91 971 | 59 765 | 45 799 | 38 623 | 118 690 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 244 | 653 | 620 | 540 | 224 | 1 866 | 2 795 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 11 | 8 | 4 | 3 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 119 | 565 | 613 | 534 | 219 | 1 862 | 2 792 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 7 | 6 | 5 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 114 | 80 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 75 465 | 58 088 | 91 351 | 59 225 | 45 575 | 36 757 | 115 895 |
| Запасы на конец предыдущего года | 39 580 | 13 077 | 27 308 | 1 085 | 15 969 | 20 329 | 9 632 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 174 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 780 | 24 815 | 53 699 | 26 366 | 14 933 | 4 866 | 11 120 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 143 | 943 | 1 830 | 2 750 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 21 990 | 17 786 | 10 344 | 31 774 | 14 673 | 9 615 | 90 209 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 972 | 1 467 | 117 | 10 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 58 741 | 91 971 | 59 765 | 45 799 | 38 623 | 118 690 | 145 547 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 20 881 | 21 100 | 23 671 | 23 335 | 22 912 | 42 358 | 19 916 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 873 | 21 092 | 42 350 | 19 908 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 523 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 91 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 432 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 37 860 | 70 871 | 36 094 | 22 464 | 15 711 | 76 332 | 125 108 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 250 | 201 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 35 332 | 70 670 | 36 094 | 22 464 | 15 711 | 76 332 | 125 108 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 278 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 77 709 | 58 741 | 91 971 | 59 765 | 45 799 | 38 623 | 118 690 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 761 | 20 881 | 21 100 | 23 671 | 23 335 | 22 947 | 42 358 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 753 | 20 873 | 22 939 | 42 350 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 57 948 | 37 860 | 70 871 | 36 094 | 22 464 | 15 676 | 76 332 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 301 | 250 | 201 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 56 819 | 35 332 | 70 670 | 36 094 | 22 464 | 15 676 | 76 332 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 828 | 2 278 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 101 | 4 585 | 2 328 | 2 479 | 7 928 | 41 142 | |
| Выручка за предыдущий год | 199 598 | 171 044 | 246 192 | 252 408 | 41 672 | 19 524 | 296 312 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 195 497 | 166 459 | 243 864 | 249 929 | 43 062 | 11 596 | 255 170 |
| Выручка за отчетный год | 171 044 | 246 192 | 252 408 | 41 672 | 19 524 | 296 312 | 238 758 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 585 | 16 545 | 2 479 | 41 142 | 22 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 585 | 2 328 | 2 479 | 28 728 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 217 | 12 414 | 24 863 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 166 459 | 229 647 | 249 929 | 43 062 | 20 715 | 255 170 | 238 736 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 101 | 4 585 | 2 328 | 2 479 | 28 728 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 119 | 12 414 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 082 | 1 653 | 3 329 | 127 | 164 | 25 463 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 021 | 554 | 680 | 1 | 85 | 775 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 577 | 9 284 | 4 197 | 1 719 | 2 002 | 109 | 3 389 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 059 | 9 405 | 2 667 | 201 | 647 | 3 289 | 2 700 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 051 | 2 082 | 1 653 | 3 329 | 127 | 164 | 25 463 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 32 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 276 | 2 021 | 554 | 680 | 1 | 85 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 317 | 1 577 | 9 284 | 4 197 | 1 719 | 1 970 | 109 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 091 | 2 059 | 9 405 | 2 667 | 201 | 647 | 3 289 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 810 | 1 491 | 1 235 | 2 764 | 96 | 131 | 20 326 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 210 | 591 | 418 | 565 | 31 | 33 | 5 137 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 34 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 34 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 31 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 591 | 338 | 565 | 31 | 33 | 5 137 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 076 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 491 | 1 235 | 2 764 | 96 | 131 | 20 326 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 491 | 1 235 | 2 764 | 96 | 131 | 20 326 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 810 | 1 491 | 131 | 20 326 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 753 | 22 939 | 42 350 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 19 761 | 22 947 | 42 358 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 873 | 42 350 | 19 908 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 20 881 | 42 358 | 19 916 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 491 | 20 326 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 491 | 20 326 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 491 | 20 326 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 491 | 20 326 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 371 | 915 | 22 442 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 371 | 915 | 22 442 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 942 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 19 942 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 915 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 915 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 371 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 371 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 500 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 500 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 881 | 42 358 | 19 916 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 761 | 22 947 | 42 358 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 80 594 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 198 022 | 314 171 | 379 958 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 187 845 | 291 757 | 352 013 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 177 | 22 414 | 27 945 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 202 426 | 233 577 | 461 390 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 173 851 | 196 640 | 413 147 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 057 | 5 274 | 7 622 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 260 | 775 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 211 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 047 | 31 663 | 39 846 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 200 | 1 320 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 200 | 1 320 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 200 | 1 320 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 163 122 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 81 561 | 61 131 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 81 561 | 61 131 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 81 561 | 63 306 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 175 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 81 561 | 61 131 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 80 594 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,8 млн ₽ | 96 тыс. ₽ | 131 тыс. ₽ |
| Активы | 59,8 млн ₽ | 45,8 млн ₽ | 38,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 23,7 млн ₽ | 23,3 млн ₽ | 22,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,64 | 2,03 | 2,34 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,61 | 1,32 | 1,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,88 | 0,65 | 0,61 |
| Коэффициент автономии | 0,40 | 0,51 | 0,59 |
| Финансовый рычаг | 1,52 | 0,96 | 0,69 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,6 % | 0,2 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,7 % | 0,4 % | 0,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 135 дн. | 358 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 2,34 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 59 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.