Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВАЗ", Тольятти

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВАЗ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	144 121	149 942	169 254	161 133	161 948	144 181	151 423
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	95 461	104 578	118 998	121 060	106 141	92 918	93 044
Нематериальные активы на конец отчетного года	8	9	44	117	6	6	6
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	2 157	3 570	6 873	12 742	10 150	8 592	8 799
Основные средства на конец отчетного года	65 356	71 299	78 874	85 498	79 953	75 405	71 240
Финансовые вложения на конец отчетного года	8 381	10 505	13 977	12 020	9 758	5 013	5 678
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	3 157	4 241	5 335
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	16 402	14 954	13 895	10 683	6 274	3 902	7 321
Итого оборотных активов на конец отчетного года	48 660	45 364	50 256	40 073	55 807	51 263	58 379
Запасы на конец отчетного года	19 997	24 846	15 117	16 833	14 799	17 544	18 284
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	1 280	1 544	1 549	1 822	1 002	316	402
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	19 237	15 912	23 903	16 851	23 530	26 135	33 582
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	1 379	69	1 941	703		122	531
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	6 766	2 993	7 746	3 864	16 476	7 141	5 334
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	1						246
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	132 846	144 121	149 942	168 781	161 133	161 948	144 926
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	87 956	95 461	104 578	118 998	121 060	106 141	93 663
Нематериальные активы на конец предыдущего года	2	8	9	44	117	6	6
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года	2 116	2 157	3 570	6 873	12 742	10 150	9 337
Основные средства на конец предыдущего года	58 251	65 356	71 299	78 874	85 498	79 953	75 899
Финансовые вложения на конец предыдущего года	7 869	8 381	10 505	13 977	12 020	9 758	5 013
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	3 463	3 157	4 241	5 335
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	16 255	16 402	14 954	13 895	10 683	6 274	3 408
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	44 890	48 660	45 364	49 783	40 073	55 807	51 263
Запасы на конец предыдущего года	19 468	19 997	24 846	14 644	16 833	14 799	17 544
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	1 043	1 280	1 544	1 549	1 822	1 002	316
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	12 468	19 237	15 912	23 903	16 851	23 530	26 135
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	6 058	1 379	69	1 941	703		122
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	5 853	6 766	2 993	7 746	3 864	16 476	7 141
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		1					5
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	144 121	149 942	169 254	161 133	161 948	144 181	151 423
ИТОГО капитал на конец отчетного года	32 707	25 808	397				387
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	11 421	11 421	11 421	11 421	11 421	25 944	55 750
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	28 996	28 231	27 971	27 114	26 874	26 682	26 526
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	15 312	15 311	15 311	15 311	15 310	26 928	61 919
Резервный капитал на конец отчетного года	463	571	571	571	571	571	571
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	76 125	78 342	81 969	91 755	96 860	95 760	82 984
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	64 406	65 627	70 763	85 140	92 146	91 568	76 304
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года				3 630	2 150	1 050	2 126
Оценочные обязательства на конец отчетного года	854	800	694	516	615	1 034	1 916
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года	10 865	11 915	10 512	2 469	1 949	2 108	2 638
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	35 289	45 792	86 888	112 687	117 723	113 440	68 052
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	3 960	19 537	35 320	41 485	43 095	34 992	6 832
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	28 927	22 670	47 807	67 257	66 795	69 668	55 170
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	26	201	197	193	1 265	775	249
Оценочные обязательства на конец отчетного года	2 376	3 384	3 564	3 752	6 568	8 005	5 801
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	132 846	144 121	149 942	168 781	161 133	161 948	144 926
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	32 385	32 707	25 808
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	9 250	11 421	11 421	11 421	11 421	11 421	25 944
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	31 118	28 996	28 231	27 971	27 114	26 874	26 682
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	432	15 312	15 311	15 311	15 311	15 310	26 928
Резервный капитал на конец предыдущего года	463	463	571	571	571	571	571
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	70 066	76 125	78 342	81 969	91 755	96 860	95 899
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	58 385	64 406	65 627	70 763	85 140	92 146	90 512
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года					3 630	2 150	1 189
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	856	854	800	694	516	615	1 034
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года	10 825	10 865	11 915	10 512	2 469	1 949	3 164
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	30 395	35 289	45 792	86 888	112 687	117 723	113 440
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	4 448	3 960	19 537	35 320	41 485	43 095	34 924
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	23 559	28 927	22 670	47 677	67 257	66 795	69 736
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	19	26	201	197	193	1 265	775
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	2 213	2 376	3 384	3 694	3 752	6 568	8 005
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	156

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	20 192	17 700	10 092	9 460			13 429
Выручка за предыдущий год	174 846	183 217	175 152	189 370	170 452	189 974	233 826
Себестоимость продаж за предыдущий год	154 654	165 517	165 060	192 295	188 796	212 609	239 787
Выручка за отчетный год	183 217	175 152	189 370	168 674	189 974	233 826	291 773
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	18 397	12 140	9 406			13 041	23 853
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	2 736						7 620
Коммерческие расходы за отчетный год	7 022	5 997	5 472	4 901	5 768	6 780	9 942
Управленческие расходы за отчетный год	8 639	9 640	9 592	9 639	7 054	7 437	6 291
Себестоимость продаж за отчетный год	164 820	163 012	192 349	187 245	212 609	240 175	297 035
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	4 659	1 846
Коммерческие расходы за предыдущий год	6 720	7 050	6 098	5 472	4 901	5 768	6 780
Управленческие расходы за предыдущий год	8 813	8 804	10 634	9 592	9 639	7 054	7 437
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	518						1 010
Доходы от участия в других организациях за отчетный год	579	1 550	83	871	15	21	8
Проценты к получению за отчетный год	833	501	1 061	1 888	1 101	1 799	544
Проценты к уплате за отчетный год	234	1 403	3 195	6 273	8 786	8 417	6 426
Прочие доходы за отчетный год	11 385	5 137	1 951	725	3 827	2 091	3 082
Прочие расходы за отчетный год	14 781	10 263	20 741	20 807	15 749	8 671	3 818
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	3 476	518
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год	283	579	1 550	83	871	15	21
Проценты к получению за предыдущий год	1 105	833	501	1 061	1 888	1 101	1 799
Проценты к уплате за предыдущий год	337	234	1 403	3 328	6 273	8 786	8 417
Прочие доходы за предыдущий год	18 639	3 088	5 137	1 188	498	3 827	2 091
Прочие расходы за предыдущий год	20 873	5 594	7 120	20 608	20 807	15 749	8 671
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	3 106	211
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	244	1 205	1 145	544	722
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		886	2 319	1 675		1 752	1 777
Прочее за предыдущий год			98	43	60
Текущий налог на прибыль за отчетный год							70
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	215	421	1 322	2 130	1 103	265	719
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	72	215	421	1 311	2 130	1 103
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	1 205	1 145	544	722	164
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	886	2 319	1 675		1 752	1 777
Прочее за отчетный год		98	43	60	109
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	211
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	211
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	3 106	211

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	9 250	11 421	11 421	11 421	11 421	11 421	25 944
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)						26 874
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	49 021	44 308	15 311	15 311	15 311	15 310	26 928
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	463	463	571	571	571	571	571
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	32 385	32 707	25 808
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	11 421	11 421	11 421	11 421	11 421	25 944	55 750
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	44 308	43 542	15 311	15 311	15 310	26 928	61 919
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	463	571	571	571	571	571	571
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	32 707	25 808	397				387
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)							29 806
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)							34 994
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	367
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	367				26 141		64 800
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	211
Чистая прибыль (ИТОГО)	211
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)							3 400
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	156
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)	156						3 400
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)							29 806
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)							31 594
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)					26 141		61 400
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	45	6 899	25 411	43 233	35 467	12 384
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	45	6 899	25 411	43 233	35 467	12 384
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		6 899	25 411	43 233	35 467	12 384
Убыток (ИТОГО)		6 899	25 411	43 233	35 467	12 384
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	45
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	45
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)					1
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 542	766	260	857	241	192	159
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)		108
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	32 733	26 009	594				636
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	32 404	32 733	25 980	121

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			12 541			3 938	7 048
Поступления – всего за отчетный год	178 747	180 170	191 719	194 524	203 378	252 188	316 409
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	177 634	178 689	179 608	178 541	185 109	230 988	287 721
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	374	356	316	354	357	422	558
Прочие поступления за отчетный год	739	1 125	11 795	15 629	17 912	20 778	28 130
Платежи – всего за отчетный год	179 625	185 472	179 178	199 963	218 985	248 250	309 361
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	146 266	149 609	134 529	154 213	172 094	198 237	244 891
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	24 848	25 868	26 104	27 204	22 387	24 239	26 188
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	136	1 290	3 076	5 854	8 659	8 233	6 539
Налога на прибыль организаций за отчетный год	20	21	48	46	62	40	303
Прочие платежи за отчетный год	8 355	8 684	798	1 188	4 190	2 652	6 936
Поступления – всего за отчетный год	12 447	4 680	2 110	5 924	2 939	5 284	658
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	298	352	195	218	203	101	162
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год	1 541	295	489	276	1	1 348
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	9 244	1 898	340	3 594	1 121	3 081	373
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	1 248	2 093	1 085	1 836	1 614	754	123
Прочие поступления за отчетный год	116	42	1
Платежи – всего за отчетный год	20 326	18 995	24 698	24 073	12 993	7 322	7 729
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	14 414	16 228	16 656	20 786	12 232	6 925	6 751
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год	1 059	55				69
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	4 457	2 330	7 550	2 009	21	164	772
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год	396	382	492	1 278	740	164	206
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	9 742	15 796	14 568	19 570	38 334
Поступления – всего за отчетный год	12 544	21 837	30 979	41 449	52 896	13 177	23 820
Получение кредитов и займов за отчетный год	12 544	21 687	30 979	41 449	26 755	13 177	23 820
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год					26 141
Прочие поступления за отчетный год		150
Платежи – всего за отчетный год	2 802	6 041	16 411	21 879	14 562	24 421	25 708
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	2 802	6 041	16 411	21 879	14 562	24 421	25 708
Сальдо денежных потоков за отчетный период	985		4 521		12 673
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год			232	136		9	104

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	175,15 млрд ₽	189,37 млрд ₽	168,67 млрд ₽	189,97 млрд ₽	233,83 млрд ₽	291,77 млрд ₽
Чистая прибыль	-6,90 млрд ₽	-25,41 млрд ₽	-43,23 млрд ₽	-35,47 млрд ₽	-12,38 млрд ₽	—
Активы	149,94 млрд ₽	169,25 млрд ₽	161,13 млрд ₽	161,95 млрд ₽	144,18 млрд ₽	151,42 млрд ₽
Капитал и резервы	25,81 млрд ₽	397,0 млн ₽	-43,31 млрд ₽	-52,64 млрд ₽	-65,02 млрд ₽	387,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+8,1 %	-10,9 %	+12,6 %	+23,1 %	+24,8 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,99	0,58	0,36	0,47	0,45	0,86
Коэффициент быстрой ликвидности	0,41	0,39	0,19	0,34	0,29	0,58
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,07	0,11	0,04	0,14	0,06	0,09
Коэффициент автономии	0,17	0,00	-0,27	-0,33	-0,45	0,00
Финансовый рычаг	4,81	425,33	—	—	—	390,27
Рентабельность продаж	-2,0 %	-3,0 %	-11,8 %	-9,3 %	-0,5 %	2,6 %
Чистая рентабельность	-3,9 %	-13,4 %	-25,6 %	-18,7 %	-5,3 %	—
Рентабельность активов (ROA)	-4,6 %	-15,0 %	-26,8 %	-21,9 %	-8,6 %	—
Рентабельность капитала (ROE)	-26,7 %	-6 400,8 %	—	—	—	—
Оборачиваемость активов	1,17	1,12	1,05	1,17	1,62	1,93
Оборачиваемость дебиторской задолженности	33 дн.	46 дн.	36 дн.	45 дн.	41 дн.	42 дн.
Оборачиваемость запасов	56 дн.	29 дн.	33 дн.	25 дн.	27 дн.	22 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,86 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 0 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.