Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЯНТАРЬ", Самара
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЯНТАРЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 87 202 | 182 471 | 178 985 | 275 171 | 322 177 | 315 895 | 188 280 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 549 | 21 420 | 21 845 | 15 454 | 4 555 | 13 744 | 13 489 |
| Основные средства на конец отчетного года | 12 081 | 21 420 | 20 848 | 14 457 | 3 559 | 12 748 | 12 492 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 10 468 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 64 653 | 161 051 | 157 140 | 259 717 | 317 622 | 302 151 | 174 792 |
| Запасы на конец отчетного года | 24 255 | 76 324 | 15 907 | 15 264 | 1 112 | 1 719 | 1 087 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 18 | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 35 859 | 79 696 | 96 771 | 134 325 | 191 896 | 185 801 | 47 619 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 500 | 16 | 442 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 533 | 4 922 | 5 249 | 3 572 | 1 903 | 1 133 | 172 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 91 | 39 212 | 104 056 | 122 710 | 113 482 | 125 471 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 78 120 | 87 202 | 182 471 | 178 985 | 264 158 | 322 177 | 320 650 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 22 193 | 22 549 | 21 420 | 21 845 | 6 162 | 4 555 | 13 744 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 625 | 12 081 | 21 420 | 20 848 | 5 166 | 3 559 | 12 748 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 997 | 996 | 996 | 996 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 9 568 | 10 468 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 55 927 | 64 653 | 161 051 | 157 140 | 257 996 | 317 622 | 306 906 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 205 | 24 255 | 76 324 | 15 907 | 1 112 | 1 112 | 6 546 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | 6 | 18 | 2 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 174 | 35 859 | 79 696 | 96 771 | 134 325 | 191 896 | 185 729 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 500 | 16 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 542 | 4 533 | 4 922 | 5 249 | 3 572 | 1 904 | 1 133 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 91 | 39 212 | 116 487 | 122 711 | 113 482 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 87 202 | 182 471 | 181 686 | 275 171 | 322 178 | 315 895 | 188 280 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 40 860 | 41 271 | 41 271 | 41 271 | 41 376 | 43 493 | 48 632 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 413 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 414 | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 486 | 23 897 | 23 897 | 23 897 | 24 002 | 26 119 | 31 259 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 150 | 10 777 | 1 036 | 1 036 | 19 000 | 22 113 | 13 108 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 17 964 | 21 077 | 12 072 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 150 | 10 777 | 1 036 | 1 036 | 1 036 | 1 036 | 1 036 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 45 192 | 130 423 | 139 379 | 232 864 | 261 802 | 250 288 | 126 540 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 620 | 3 520 | 7 020 | 1 082 | 1 085 | 3 142 | 1 120 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 36 871 | 124 202 | 129 658 | 231 743 | 260 695 | 247 124 | 125 403 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 701 | 2 701 | 2 701 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 39 | 22 | 22 | 17 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 78 120 | 87 202 | 182 471 | 178 985 | 264 158 | 322 177 | 320 650 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 40 820 | 40 860 | 41 271 | 41 271 | 41 271 | 41 376 | 48 318 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 413 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 414 | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 23 446 | 23 486 | 23 897 | 23 897 | 23 897 | 24 002 | 30 944 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 069 | 1 151 | 10 777 | 1 036 | 1 036 | 19 000 | 23 602 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 17 964 | 22 566 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 069 | 1 151 | 10 777 | 1 036 | 1 036 | 1 036 | 1 036 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 36 231 | 45 191 | 130 423 | 136 678 | 221 851 | 261 802 | 248 731 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 26 | 5 620 | 3 520 | 7 020 | 1 082 | 1 086 | 1 610 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 33 469 | 36 871 | 124 202 | 129 658 | 220 730 | 260 695 | 247 098 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 701 | 2 701 | 2 701 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 35 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 39 | 22 | 22 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 150 | 16 073 | 16 379 | 13 032 | 16 272 | 33 662 | 7 329 |
| Выручка за предыдущий год | 70 884 | 93 379 | 83 902 | 52 838 | 39 890 | 44 802 | 64 645 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 54 734 | 77 306 | 67 523 | 39 806 | 23 618 | 11 140 | 57 316 |
| Выручка за отчетный год | 93 379 | 81 216 | 52 838 | 39 890 | 44 802 | 64 645 | 98 488 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 073 | 26 005 | 13 032 | 16 272 | 33 662 | 7 330 | 6 831 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 088 | 14 037 | 2 156 | 2 849 | 1 464 | 7 330 | 6 831 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 13 985 | 11 968 | 10 876 | 13 423 | 32 198 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 77 306 | 55 211 | 39 806 | 23 618 | 11 140 | 57 315 | 91 657 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 126 | 2 088 | 4 411 | 2 156 | 2 849 | 1 464 | 7 329 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 024 | 13 985 | 11 968 | 10 876 | 13 423 | 32 198 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 205 | 10 140 | 97 | 16 375 | 561 | 3 294 | 4 491 |
| Проценты к получению за отчетный год | 13 | 1 | 16 | 344 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 509 | 1 485 | 953 | 2 | 254 | 1 519 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 8 016 | 5 353 | 595 | 6 763 | 1 455 | 181 | 3 668 |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 403 | 7 766 | 2 654 | 8 659 | 2 356 | 3 979 | 4 833 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 426 | 205 | 514 | 97 | 16 375 | 561 | 3 293 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 | 1 | 16 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 261 | 509 | 1 485 | 953 | 2 | 254 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 937 | 8 016 | 5 353 | 595 | 6 763 | 1 455 | 181 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 376 | 9 403 | 7 766 | 2 654 | 8 659 | 2 356 | 3 979 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 35 | 40 | 411 | 105 | 2 652 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 350 | 165 | 103 | 641 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 41 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 165 | 103 | 3 433 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 79 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 626 | 97 | |||||
| Прочее за отчетный год | 456 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 40 | 411 | 105 | 2 653 | 314 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 | 411 | 105 | 2 653 | 1 058 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 35 | 40 | 411 | 105 | 7 356 | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 4 704 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 414 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 446 | 23 487 | 23 897 | 23 897 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 40 820 | 40 860 | 41 270 | 41 270 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 14 952 | 14 952 | 14 952 | 14 952 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 414 | 2 413 | 2 413 | 2 413 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 486 | 23 898 | 23 897 | 23 897 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 40 860 | 41 271 | 41 270 | 41 270 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 | 23 897 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 40 | 23 897 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 | 23 897 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 40 | 23 897 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 40 860 | 41 271 | 41 271 | 41 271 | 41 376 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 40 820 | 40 860 | 43 972 | 41 271 | 41 271 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 315 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 106 902 | 77 848 | 97 629 | 39 698 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 105 450 | 65 969 | 84 225 | 2 801 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 089 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 363 | 11 879 | 13 404 | 36 897 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 116 505 | 89 280 | 97 314 | 50 175 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 56 084 | 59 950 | 48 436 | 20 245 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 17 834 | 15 122 | 19 622 | 8 102 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 566 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 346 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 41 675 | 14 208 | 29 256 | 21 828 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 594 | 11 800 | 8 800 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 594 | 11 800 | 8 800 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 13 594 | 11 800 | 8 800 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 991 | 368 | 315 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 411 тыс. ₽ | — | — | 105 тыс. ₽ | 2,7 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Активы | 182,5 млн ₽ | 181,7 млн ₽ | 275,2 млн ₽ | 322,2 млн ₽ | 315,9 млн ₽ | 188,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 41,3 млн ₽ | 41,3 млн ₽ | 41,3 млн ₽ | 41,4 млн ₽ | 43,5 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | 1,13 | 1,12 | 1,21 | 1,21 | 1,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,65 | 0,73 | 0,60 | 0,74 | 0,75 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,04 | 0,03 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,23 | 0,23 | 0,15 | 0,13 | 0,14 | — |
| Финансовый рычаг | 3,42 | 3,40 | 5,67 | 6,79 | 6,26 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | — | — | 0,0 % | 0,8 % | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,0 % | — | — | 0,3 % | 6,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 505 дн. | 146 дн. | 236 дн. | 36 дн. | 11 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,38 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.