Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПТЕКА ЛЕКАРЬ", Рязань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПТЕКА ЛЕКАРЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 27 625 | 9 161 | 10 580 | 6 287 | 6 826 | 4 884 | 4 912 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 326 | 357 | 502 | 388 | 276 | 180 | 69 |
| Основные средства на конец отчетного года | 326 | 357 | 502 | 388 | 276 | 180 | 69 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 12 000 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 299 | 8 804 | 10 078 | 5 899 | 6 550 | 4 704 | 4 843 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 285 | 4 513 | 5 123 | 4 382 | 4 612 | 3 535 | 2 743 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 267 | 680 | 4 040 | 801 | 998 | 827 | 1 760 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 720 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 747 | 891 | 915 | 716 | 940 | 342 | 340 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 019 | 27 624 | 9 161 | 10 580 | 6 287 | 6 826 | 4 884 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 266 | 12 326 | 357 | 502 | 388 | 276 | 180 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 217 | 326 | 357 | 502 | 388 | 276 | 180 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 12 049 | 12 000 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 753 | 15 298 | 8 804 | 10 078 | 5 899 | 6 550 | 4 704 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 590 | 5 286 | 4 513 | 5 123 | 4 382 | 4 612 | 3 535 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 753 | 542 | 3 400 | 4 040 | 801 | 998 | 827 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 720 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 410 | 747 | 891 | 915 | 716 | 940 | 342 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 27 625 | 9 161 | 10 580 | 6 287 | 6 826 | 4 884 | 4 912 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 617 | 5 988 | 3 332 | 1 253 | 329 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 980 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 569 | 1 168 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 988 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 18 569 | 1 168 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 988 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 439 | 2 005 | 5 680 | 3 466 | 5 784 | 4 390 | 4 583 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 650 | 908 | 2 600 | 3 494 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 439 | 2 005 | 3 030 | 2 558 | 3 184 | 896 | 4 583 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 019 | 27 624 | 9 161 | 10 580 | 6 287 | 6 826 | 4 884 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 261 | 6 617 | 5 989 | 3 332 | 1 253 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 609 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 568 | 18 568 | 1 168 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 988 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 18 568 | 18 568 | 1 168 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 988 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 190 | 2 438 | 2 004 | 5 680 | 3 466 | 5 784 | 4 390 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 650 | 908 | 2 600 | 3 494 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 190 | 2 438 | 2 004 | 3 030 | 2 558 | 3 184 | 896 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 95 267 | 9 742 | 629 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 48 210 | 52 858 | 50 969 | 52 397 | 55 850 | 53 119 | 48 848 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 47 057 | 43 116 | 51 466 | 54 685 | 57 392 | 54 969 | 48 219 |
| Выручка за отчетный год | 52 858 | 50 969 | 52 397 | 55 850 | 53 119 | 48 848 | 33 193 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 133 | 629 | 664 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 629 | 664 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 425 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 205 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 52 288 | 40 836 | 54 685 | 57 392 | 54 969 | 48 219 | 32 529 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 570 | 629 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 661 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 511 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 131 | 227 | 348 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 206 | 116 | 277 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 77 | 125 | 146 | 353 | 761 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 54 | 58 | 44 | 496 | 144 | 402 | 316 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 211 | 593 | 227 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 116 | 277 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 181 | 77 | 125 | 146 | 353 | 761 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 30 | 54 | 58 | 250 | 496 | 144 | 402 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 164 | 379 | 32 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 140 | 196 | 264 | 278 | 269 | 195 | |
| Прочее за предыдущий год | 214 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 214 | 264 | 278 | 269 | 195 | 183 | |
| Прочее за отчетный год | 196 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 379 | 32 | 165 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 379 | 32 | 165 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 379 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -2,7 млн ₽ | -2,1 млн ₽ | -1,8 млн ₽ | 32 тыс. ₽ | 165 тыс. ₽ |
| Активы | 10,6 млн ₽ | 6,3 млн ₽ | 6,8 млн ₽ | 4,9 млн ₽ | 4,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,3 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | -526 тыс. ₽ | -494 тыс. ₽ | 329 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,77 | 1,70 | 1,13 | 1,07 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 | 0,44 | 0,34 | 0,27 | 0,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,21 | 0,16 | 0,08 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | 0,20 | -0,08 | -0,10 | 0,07 |
| Финансовый рычаг | 2,18 | 4,02 | — | — | 13,93 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -25,1 % | -33,1 % | -26,1 % | 0,7 % | 3,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -79,7 % | -165,9 % | — | — | 50,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 34 дн. | 28 дн. | 31 дн. | 27 дн. | 31 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.