Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЗАВОДА "КРАСНОЕ ЗНАМЯ", Рязань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ЗАВОДА "КРАСНОЕ ЗНАМЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 536 538 | 611 354 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 141 724 | 323 149 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 14 | 12 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 33 058 | 36 992 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 107 114 | 282 514 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 91 | 98 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 447 | 3 533 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 394 814 | 288 205 |
| Запасы на конец отчетного года | 102 748 | 176 341 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 341 | 5 948 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 214 879 | 46 323 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 70 178 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 620 | 59 506 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 48 | 86 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 364 841 | 536 538 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 93 258 | 141 724 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 | 14 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 81 155 | 33 058 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 107 114 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 624 | 91 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 11 459 | 1 447 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 271 583 | 394 814 |
| Запасы на конец предыдущего года | 168 157 | 102 748 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 29 | 5 341 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 93 895 | 214 879 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 70 178 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 452 | 1 620 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 50 | 48 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 536 538 | 611 354 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 159 435 | 221 109 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 000 | 5 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 831 | 831 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 107 114 | 107 114 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 53 965 | 108 064 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 23 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 377 103 | 390 222 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 273 | 9 047 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 361 830 | 381 175 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 364 841 | 536 538 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 562 | 159 435 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 000 | 10 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 831 | 831 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 107 114 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 12 206 | 53 965 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 354 279 | 377 103 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 89 191 | 15 273 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 265 088 | 361 830 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 51 088 | 1 221 |
| Выручка за предыдущий год | 535 415 | 352 325 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 484 327 | 351 104 |
| Выручка за отчетный год | 352 325 | 395 362 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 221 | 63 304 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 130 | 59 474 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 91 | 3 830 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 351 104 | 332 058 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 51 043 | 1 130 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 45 | 91 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 45 861 | 69 027 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 5 940 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 6 231 | 11 780 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 10 145 | 611 |
| Прочие доходы за отчетный год | 125 422 | 6 904 |
| Прочие расходы за отчетный год | 76 777 | 14 460 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 756 | 45 861 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 231 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 36 126 | 10 145 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 109 400 | 125 422 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 121 561 | 76 777 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 36 259 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 069 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 069 | 14 928 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 430 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 355 | 430 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 23 | |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 36 259 | 54 099 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 36 259 | 54 099 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 36 259 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 831 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 206 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 562 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 107 945 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 965 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 159 435 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 107 114 | |
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 41 759 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 148 873 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 259 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 36 259 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 107 114 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 500 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 112 614 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 159 435 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 561 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 41 955 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 208 568 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 164 402 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 43 698 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 468 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 166 613 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 76 398 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 28 686 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 11 113 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 265 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 45 151 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 23 163 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 93 541 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 93 541 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 70 378 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 200 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 70 178 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 900 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 14 900 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 87 850 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 87 850 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 54,1 млн ₽ |
| Активы | 611,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 194 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 419 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,74 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.