Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ "РОДНИЧОК" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ-НОВОМИЧУРИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ ПРОНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ, Новомичуринск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ "РОДНИЧОК" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ-НОВОМИЧУРИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ ПРОНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 472 | 4 032 | 4 018 | 4 163 | 3 959 | 6 277 | 3 688 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 054 | 1 554 | 1 285 | 1 022 | 773 | 3 584 | 3 209 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 054 | 1 554 | 1 285 | 1 022 | 773 | 3 584 | 3 209 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 418 | 2 477 | 2 733 | 3 141 | 3 186 | 2 693 | 480 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 379 | 1 377 | 1 549 | 2 070 | 2 595 | 1 671 | 353 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 036 | 1 093 | 1 069 | 1 061 | 584 | 694 | 127 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 7 | 116 | 9 | 4 | 325 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 3 | 3 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 110 | 3 472 | 4 036 | 4 031 | 4 163 | 3 959 | 6 277 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 071 | 1 054 | 1 554 | 1 285 | 1 022 | 773 | 3 584 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 071 | 1 054 | 1 554 | 1 285 | 1 022 | 773 | 3 584 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 039 | 2 418 | 2 481 | 2 746 | 3 141 | 3 186 | 2 693 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 130 | 1 379 | 1 381 | 1 549 | 2 070 | 2 595 | 1 671 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 718 | 1 036 | 1 093 | 1 082 | 1 061 | 584 | 694 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 137 | 3 | 7 | 116 | 9 | 4 | 325 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 54 | 2 | 3 | 3 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 472 | 4 031 | 4 019 | 4 163 | 3 959 | 6 277 | 3 688 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 554 | 939 | 476 | 66 | 19 | 1 672 | 164 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 005 | 3 005 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 362 | 747 | 284 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 918 | 3 092 | 3 543 | 4 098 | 3 940 | 4 605 | 3 525 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 918 | 3 092 | 3 543 | 4 098 | 3 940 | 4 605 | 3 525 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 110 | 3 472 | 4 036 | 4 032 | 4 163 | 3 959 | 6 277 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 748 | 554 | 939 | 476 | 66 | 19 | 1 672 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 005 | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 556 | 362 | 747 | 284 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 362 | 2 918 | 3 097 | 3 556 | 4 098 | 3 940 | 4 605 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 362 | 2 918 | 3 097 | 3 556 | 4 098 | 3 940 | 4 605 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 171 | 8 580 | 790 | 593 | 815 | 1 062 | |
| Выручка за предыдущий год | 17 403 | 17 526 | 22 301 | 23 136 | 25 051 | 24 414 | 25 509 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 232 | 8 946 | 21 511 | 22 543 | 24 236 | 23 352 | 26 065 |
| Выручка за отчетный год | 17 526 | 22 301 | 23 136 | 25 051 | 24 414 | 25 509 | 14 901 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 580 | 790 | 593 | 815 | 1 062 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 126 | 354 | 80 | 288 | 704 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 454 | 436 | 513 | 527 | 358 | 125 | 104 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 946 | 21 511 | 22 543 | 24 236 | 23 352 | 26 065 | 17 448 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 126 | 354 | 80 | 288 | 704 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 829 | 8 454 | 436 | 513 | 527 | 358 | 125 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 146 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 58 | 72 | 5 | 20 | 25 | 86 | 1 663 |
| Прочие расходы за отчетный год | 38 | 590 | 546 | 717 | 774 | 757 | 520 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 146 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 26 | 58 | 72 | 5 | 20 | 25 | 86 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 25 | 38 | 590 | 546 | 717 | 774 | 757 |
| Прочее за предыдущий год | 438 | 439 | |||||
| Прочее за отчетный год | 439 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 653 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 3 005 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 653 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 005 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 005 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 556 | 362 | 747 | 284 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 748 | 554 | 939 | 476 | 66 | 19 | 1 672 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 | 98 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 005 | 3 005 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 362 | 747 | 284 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 554 | 939 | 476 | 66 | 19 | 1 672 | 164 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 3 005 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | 713 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 99 | 713 | 3 005 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 3 005 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 3 005 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | 713 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 99 | 713 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 293 | 328 | 462 | 410 | 47 | 1 352 | 1 508 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 293 | 328 | 462 | 410 | 47 | 1 352 | 1 508 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 293 | 328 | 462 | 410 | 47 | 1 352 | 1 508 |
| Убыток (ИТОГО) | 293 | 328 | 462 | 410 | 47 | 1 352 | 1 508 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 554 | 939 | 476 | 66 | 19 | 1 672 | 164 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 748 | 554 | 939 | 476 | 66 | 19 | 1 672 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 | 53 | 310 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 955 | 22 631 | 23 515 | 25 623 | 25 080 | 25 717 | 15 418 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 18 756 | 22 321 | 23 150 | 25 116 | 24 836 | 25 426 | 15 415 |
| Прочие поступления за отчетный год | 199 | 310 | 365 | 507 | 244 | 291 | 3 |
| Платежи – всего за отчетный год | 19 089 | 22 627 | 23 462 | 25 731 | 25 085 | 25 407 | 17 380 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 221 | 12 588 | 12 885 | 14 169 | 14 255 | 14 258 | 7 984 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 656 | 5 124 | 5 845 | 6 023 | 5 632 | 5 552 | 5 174 |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 212 | 4 915 | 4 732 | 5 539 | 5 198 | 5 597 | 4 222 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 | 53 | 310 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -164 тыс. ₽ | -409 тыс. ₽ | -1,5 млн ₽ |
| Активы | 4,0 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 3,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,80 | 0,77 | 0,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,26 | 0,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,1 % | -9,8 % | -40,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 23 дн. | 31 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,14 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.